¿Qué significan las "exenciones fiscales"? ¿Puedo obtener una?

Una exención de impuestos es un tipo de reducción de impuestos que permite a las personas y organizaciones selectas excluir parte o la totalidad de sus ingresos del impuesto sobre la renta federal o estatal (o ambos). Si bien la exención personal no está disponible actualmente, otros tipos de exenciones fiscales pueden reducir su factura de impuestos, si califica para ellos.

Aun así, es importante comprender cómo funciona una desgravación fiscal como una exención, cómo pueden afectar su factura fiscal y otras formas en las que puede reducir la cantidad que debe cada año. También puede ayudarlo a comprender qué organizaciones exentas de impuestos pueden calificarlo para una deducción de contribución caritativa si dona a ellas.

Aquí hay algunas cosas que debe saber sobre las exenciones de impuestos y cómo funcionan.

¿Qué significan las exenciones fiscales?

Una exención de impuestos es un tipo de desgravación fiscal que reduce su renta imponible o la elimina por completo. De esta manera, una exención es similar a una deducción de impuestos, que ayuda a reducir su ingreso imponible cuando presenta su declaración de impuestos federales.

La diferencia es que debe cumplir con ciertos requisitos para calificar para una deducción de impuestos que reducirá la cantidad de sus ingresos sujetos a impuestos. Con una exención, los ingresos no están sujetos a impuestos en primer lugar.

Por el contrario, un crédito fiscal reduce directamente su obligación tributaria después de que se haya calculado su ingreso tributable, por lo que funciona de manera diferente a una exención.

Obtenga más información sobre la diferencia entre deducciones y créditos

Tipos de exenciones fiscales

Existen diferentes tipos de exenciones fiscales tanto para individuos como para organizaciones. Pero la gran exención para individuos, la exención personal, fue suspendida hasta 2026 bajo la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017. Las exenciones personales y dependientes le permitieron eximir un monto fijo en dólares de su ingreso tributable para usted, su cónyuge (si está casado presentación conjunta) y cada uno de sus dependientes.

Otro tipo de "exención" con la que puede estar familiarizado es la exención de retención. Los contribuyentes individuales pueden reclamar una exención de la retención de impuestos en sus cheques de pago si no tenían ninguna obligación de impuestos sobre la renta en el año fiscal anterior y esperan lo mismo en el año fiscal actual. Sin embargo, eso no es realmente una exención de impuestos: si gana más dinero de lo que espera, aún podría terminar adeudando en el momento de la declaración de impuestos.

Finalmente, ciertos tipos de ingresos no tributables están exentos de ser incluidos en los ingresos tributables, incluyendo…

• Pensión alimenticia (dependiendo de factores como cuando se divorció)
• Manutención de los hijos
• Compensación para trabajadores elegibles
• Intereses de bonos municipales elegibles (solo impuestos federales sobre la renta)
• Intereses de letras del Tesoro (solo impuestos sobre la renta estatales y locales)

Para excluir un cierto tipo de ingreso, normalmente debe cumplir con ciertas condiciones, así que asegúrese de verificar que el ingreso califique antes de excluirlo de su ingreso imponible.

Las organizaciones que califican para el estado de exención de impuestos (que es diferente de una exención de impuestos) incluyen aquellas que brindan servicios al público, como organizaciones caritativas, iglesias y organizaciones religiosas, clubes sociales, sociedades fraternales, organizaciones de veteranos y más. Las organizaciones calificadas pueden estar exentas del impuesto estatal sobre las ventas, la propiedad y la renta, así como del impuesto sobre la renta federal.

¿Por qué es importante comprender cómo funcionan las exenciones fiscales?

Si ha recibido un tipo de ingreso que está exento del impuesto sobre la renta federal o estatal (o ambos), es importante que lo sepa para no pagar de más. Lo mismo ocurre si no tuvo ninguna obligación de impuestos sobre la renta el año pasado: si puede evitar que le retengan impuestos de su cheque de pago, puede tener más dinero en su bolsillo y trabajar para usted durante todo el año.

Si bien el estado de exención de impuestos para las organizaciones puede no ser tan importante para los contribuyentes individuales, puede ser una buena idea verificarlo si planea donar a uno. Si dona dinero a una organización que no califica para el estado de exención de impuestos, significa que no cumple con los requisitos establecidos por el IRS y es posible que sus contribuciones no sean deducibles de impuestos.

¿Cómo podría afectar esto a mis impuestos?

Calificar para una exención de impuestos puede reducir su ingreso tributable o potencialmente eximirlo de la retención de impuestos de su cheque de pago regular.

La suspensión de la exención personal también puede afectar sus impuestos. En 2017, normalmente podría deducir $ 4,050 por cada exención para la que fuera elegible. Dependiendo del tamaño de su familia, la pérdida de exenciones personales podría aumentar potencialmente sus ingresos imponibles.

Sin embargo, desafortunadamente, no es fácil determinar el impacto directo de la suspensión, porque el Congreso también aumentó sustancialmente la cantidad de deducción estándar para todos los estados fiscales y duplicó el crédito tributario por hijos, lo que podría compensar parte o la totalidad de la pérdida de exenciones personales.

Cosas que debe saber sobre otras formas de reducir su factura de impuestos

Si bien las exenciones personales ya no existen, y no todos califican para otras exenciones de impuestos, existen otras formas en las que puede reducir su factura de impuestos. Aquí hay algunos ejemplos, pero asegúrese de hacer su investigación primero porque generalmente existen requisitos de elegibilidad.

• Detallar sus deducciones si exceden la deducción estándar.
• Contribuir a una cuenta de jubilación con ventajas fiscales, como una cuenta 401 (k) o una IRA tradicional.
• Contribuir a una cuenta de ahorros para la salud o una cuenta de gastos flexible.
• Si es propietario de un negocio, lleve un registro de sus gastos comerciales.
• Realización de mejoras energéticamente eficientes en su hogar.
• Preparar y presentar sus impuestos de forma gratuita con un servicio en línea, como Negocios Rentables Hispanos Tax®, que puede sugerir deducciones y créditos para los que puede calificar según la información que proporcione.

Conclusión

Si se ha estado preguntando, "¿Qué significan las exenciones fiscales?" ahora debería tener una mejor idea de lo que hacen y cómo pueden afectarle. Si bien la exención más común para los contribuyentes individuales no está disponible actualmente, aún existen otras exenciones fiscales que puede aprovechar.

Es posible que pueda reducir su obligación fiscal investigando las deducciones fiscales o los créditos fiscales para los que puede calificar.