¿Qué son las asignaciones W-4 y cuántas debo tomar?

Saber cuántas asignaciones W-4 reclamar no es necesariamente tan simple como hacer un recuento de cuántas personas está apoyando. Y la cantidad de asignaciones que reclame tiene un gran impacto en si adeudará el día de impuestos o si puede esperar un reembolso.

 

Su W-4 le dice a su empleador cuánto dinero debe retener de su cheque de pago y enviarlo al gobierno federal en su nombre durante todo el año.

La cantidad de asignaciones W-4 que reclame puede variar según varios factores, incluido su estado civil, cuántos trabajos tiene y qué créditos fiscales o deducciones puede reclamar.

Aunque el IRS ha presentado un borrador de un nuevo formulario W-4 que planea eliminar las asignaciones, los cambios no entrarán en vigencia hasta 2020. Eso significa que si está completando un nuevo W-4 por cualquier motivo en 2019, todavía estamos trabajando con asignaciones, así que echemos un vistazo a cómo funcionan.

 

¿Qué son las asignaciones W-4?

Con el sistema de impuestos sobre la renta de EE. UU., Usted paga sobre la marcha. Para cuando llegue el Día de los Impuestos, el IRS generalmente espera que haya pagado al menos el 90% de todos los impuestos que adeudará por un año fiscal. Puede pagar durante todo el año haciendo pagos de impuestos estimados trimestrales o reteniendo impuestos de su cheque de pago o pensión, Seguro Social u otros pagos del gobierno. También puede hacer ambas cosas: hacer pagos estimados y retener dinero de sus cheques.

Si opta por que se le retengan los impuestos de su salario, ahí es donde entra el Formulario W-4 y la cantidad de asignaciones que reclama.

“Las deducciones de retención son una forma de decirle a su empleador (y al gobierno federal) cuánto ingreso espera estar exento de impuestos antes de presentar su declaración de impuestos”, dice Jennifer Rickle, contadora pública certificada de WellPlanned Finance .

Por cada asignación que reclame, su empleador quitará menos dinero de impuestos de su cheque de pago. Cada asignación le permite afirmar que parte de sus ingresos no están sujetos a impuestos. Por lo tanto, si es elegible para reclamar más asignaciones, y una mayor parte de sus ingresos no están gravados, tendrá más dinero en su cheque de pago. Pero ten cuidado. Si no paga suficientes impuestos durante el año, le deberá al IRS cuando llegue el momento de pagar los impuestos y podría estar sujeto a multas.

Aquí hay otra forma de pensarlo.

Si es elegible para reclamar ...	Tendras …	Lo que podría significar un ...	Y podría aumentar tus posibilidades de ...
Menos asignaciones	Más impuesto sobre la renta retenido	Cheque de pago más pequeño	Reembolso
Más asignaciones	Menos impuesto sobre la renta retenido	Cheque de pago más grande	Factura de impuestos

¿Cuánto vale una asignación?

Para 2019, cada asignación de retención que reclame representa $ 4,200 de sus ingresos que le está diciendo al IRS que no debería pagar impuestos. Tenga en cuenta que aún debe liquidar su obligación tributaria al final del año presentando su declaración de impuestos. Aquí es cuando la cantidad real de impuestos que debe se comparará con la cantidad de impuestos que pagó durante el año.

¿Qué son las hojas de trabajo de asignación W-4?

Ahora ya sabe qué son las asignaciones W-4. Pero, ¿cuántas asignaciones W-4 debería tomar? La situación fiscal de cada persona es única, pero cuando se trata de estimar cuántas asignaciones W-4 debe reclamar, no es necesario que adivine.

Cuando obtenga un formulario W-4 de su empleador, vendrá con algunas hojas de trabajo que pueden guiarlo a través de la estimación de cuántas asignaciones W-4 debe tomar.

Hoja de trabajo de asignaciones personales

Encontrará la hoja de trabajo de asignaciones personales en la tercera página del formulario W-4. Este formulario puede guiarlo a través de un resumen básico de cuántas asignaciones es elegible para reclamar y si deberá completar las hojas de trabajo más complicadas que se encuentran a continuación.

Hoja de trabajo de deducciones, ajustes e ingresos adicionales

Este formulario trata sobre qué hacer si espera detallar las deducciones, puede reclamar ciertos ajustes a los ingresos o ganar dinero que no sea su salario, como intereses o dividendos.

Hoja de trabajo de dos ingresos / trabajos múltiples

Es posible que deba usar esta hoja de trabajo si gana salarios por más de un trabajo a la vez y los ingresos combinados de sus trabajos superan los $ 53,000. También lo usará si está casado y presenta una declaración conjunta, usted y su cónyuge tienen un trabajo y sus ingresos combinados superan los $ 24,450.

También puede usar la calculadora de retención del IRS para estimar sus asignaciones.

¿Cuándo puedo reclamar más o menos asignaciones?

Aunque la Hoja de trabajo de asignaciones personales puede ser útil cuando se trata de estimar cuántas asignaciones reclamar, puede haber ocasiones en las que desee elegir una cantidad de asignaciones diferente a la recomendada.

“Ciertamente puede optar por reclamar cero asignaciones, lo que reducirá su salario neto”, dice Rickle. "Esto tiene sentido o puede ser necesario para las personas con otras fuentes de ingresos para las que no se retienen impuestos, como intereses o dividendos".

Supongamos que tiene un ajetreo secundario, pero no está obligado a realizar pagos de impuestos trimestrales estimados . Puede reclamar menos asignaciones en su W-4 para ayudar a cubrir cualquier impuesto que deba sobre sus ingresos adicionales.

¿Cómo puedo cambiar mis asignaciones W-4?

También es importante darse cuenta de que, al igual que su situación financiera, el Formulario W-4 no está escrito en piedra. Si algo cambia, digamos que tiene un hijo, consigue un nuevo trabajo, comienza a ganar más dinero a través de un negocio secundario o su cónyuge pierde su trabajo, es importante revisar sus asignaciones W-4.

Y si la cantidad de deducciones de retención que puede reclamar realmente disminuye , debe volver a presentar un nuevo formulario W-4 con las deducciones de retención más bajas dentro de los 10 días posteriores al cambio. Si su situación cambia, puede actualizar su W-4 y enviarlo a su empleador.

Conclusión

Calcular cuántas asignaciones de W-4 debe tomar es un acto de equilibrio, aunque es posible que no tenga que administrarlo en el futuro si el nuevo W-4 libre de asignaciones entra en vigencia.

Generalmente, cuantas menos asignaciones reclame, más impuestos se retendrán de su cheque de pago. Eso podría significar que paga en exceso sus impuestos durante todo el año, obteniendo cheques de pago más pequeños, pero lo más probable es que obtenga un reembolso después de presentar su declaración de impuestos. Pero recuerde, un reembolso es solo que el tío Sam paga el préstamo sin intereses que le otorgó al gobierno federal durante el año fiscal.

Si reclama demasiadas asignaciones, es posible que acabe debiendo impuestos. Y si el día de impuestos aún debe más del 10% de su obligación tributaria total del año, podría enfrentar una multa. Si falsifica intencionalmente la cantidad de asignaciones que reclama, podría estar sujeto a una multa considerable y una sanción penal.

Comprender cómo las asignaciones W-4 afectan su retención de impuestos federales sobre la renta puede ayudarlo a controlar exactamente cuándo paga su obligación tributaria al gobierno federal. Ajustar sus asignaciones puede significar tener más dinero en su bolsillo durante todo el año o recibir un reembolso cuando llegue el momento de impuestos.

Fuentes relevantes: IRS: Estimador de retención de impuestos | IRS: Acerca del formulario W-2, declaración de impuestos y salarios | IRS: Publicación 505 (2019), Retención de impuestos e impuesto estimado