Business profitable

¿Qué es un crédito fiscal?

¿Qué es un crédito fiscal?
Un crédito fiscal es un tipo de desgravación fiscal que reduce directamente la cantidad de impuestos que debe. Comprender cómo funcionan los créditos fiscales y cómo determinar para cuáles califica podría ahorrarle dinero en el momento de la declaración de impuestos.

 

Reclamar un crédito fiscal puede reducir la cantidad que debe en impuestos federales sobre la renta. Y algunos créditos, llamados créditos reembolsables, pueden darle un reembolso incluso si no adeuda ningún impuesto.

El código fiscal incluye muchos créditos fiscales para que los contribuyentes se beneficien. Por eso, es importante saber cómo funcionan, para qué califica y cómo asegurarse de obtener el mayor valor posible en su declaración de impuestos.

 

¿Qué es un crédito fiscal?

Un crédito fiscal es una desgravación fiscal que puede reducir su obligación de impuestos sobre la renta dólar por dólar. Algunos créditos fiscales son para particulares, mientras que otros son específicamente para empresas.

En general, hay dos tipos de créditos fiscales federales sobre la renta.

  • Créditos reembolsables: si un crédito tributario reembolsable vale más que el impuesto federal sobre la renta que debe, el crédito podría resultar en un reembolso de impuestos. Por ejemplo, el crédito tributario por ingreso del trabajo , o EITC, es un crédito reembolsable que ofrece varios montos máximos basados ​​en el ingreso bruto ajustado y cuántos hijos calificados tiene. Algunos créditos son solo parcialmente reembolsables: ofrecen hasta una cierta cantidad por el crédito, pero solo una parte de ese crédito se considera reembolsable. El crédito tributario por hijos es un ejemplo: ofrece $ 2,000 por hijo calificado, pero solo $ 1,400 de esa cantidad es reembolsable.
  • Créditos no reembolsables : si bien un crédito tributario no reembolsable podría reducir su obligación tributaria a cero, no contribuirá a un posible reembolso de impuestos. En otras palabras, es posible que no siempre obtenga el valor total de los créditos fiscales no reembolsables. Por ejemplo, el crédito de aprendizaje de por vida, o LLC, tiene un valor máximo de $ 2,000 y podría reducir su obligación tributaria a cero si califica para él. Pero si califica para la cantidad máxima y solo necesita $ 1,400 del crédito para reducir su obligación tributaria a cero, no puede obtener los $ 600 restantes como reembolso.

HECHOS RÁPIDOS

¿Cuál es la diferencia entre una deducción fiscal y un crédito fiscal?

¿Qué es un crédito fiscal?

Los créditos fiscales y las deducciones fiscales a menudo terminan en la misma discusión porque ambos pueden ayudar a reducir la cantidad que debe al IRS. Pero hay una diferencia clave entre las dos exenciones fiscales: los créditos fiscales reducen su responsabilidad fiscal real dólar por dólar, mientras que las deducciones fiscales reducen su ingreso imponible, que es la cifra que se utiliza para determinar su obligación fiscal.

En otras palabras, las deducciones fiscales pueden ayudar a reducir su factura de ingresos imponibles, por lo que es importante maximizar la suya. Pero no tienen tanto impacto directo en su factura fiscal como los créditos fiscales.

Obtenga más información sobre las deducciones fiscales y los créditos fiscales.

mostrarHide

¿Cuánto vale un crédito fiscal?

La cantidad que puede reclamar con un crédito fiscal varía de un crédito a otro y depende de múltiples factores. A continuación, se muestran algunos créditos fiscales y su valor en una declaración de impuestos.

Crédito tributario por ingresos del trabajo

El crédito por ingreso del trabajo está diseñado para brindar a los contribuyentes de bajos ingresos y sus familias una forma de alivio económico. El valor del crédito se basa en el ingreso bruto ajustado y en la cantidad de hijos calificados que tiene, si corresponde. Por ejemplo, en 2019, los contribuyentes solteros sin hijos y un AGI de menos de $ 15,570 pueden calificar para el crédito, mientras que los contribuyentes conjuntos casados ​​con tres o más hijos calificados pueden calificar para el crédito si tienen un AGI de menos de $ 55,952.

Crédito tributario por hijos

Por cada hijo calificado, puede calificar para un crédito de $ 2,000. Sin embargo, recuerde que solo $ 1,400 de esa cantidad son reembolsables.

Crédito por cuidado de niños y dependientes

Si incurre en gastos elegibles para el cuidado de niños y dependientes mientras trabaja o busca trabajo, puede calificar para un crédito de hasta el 35% de esos gastos a partir de 2018. Pero hay un límite en la cantidad de gastos que puede usar para calcular el crédito – en 2018, los límites eran $ 3,000 para una persona calificada y $ 6,000 para dos o más personas calificadas.

Crédito del ahorrador

Si usted es un contribuyente de ingresos bajos o moderados y está ahorrando para la jubilación con un plan calificado, podría calificar para un crédito por valor de entre el 10% y el 50% de sus contribuciones de jubilación, según ciertos factores, como las contribuciones que realiza. el año fiscal. El monto del crédito depende de su ingreso bruto ajustado y estado civil para efectos de la declaración.

Crédito fiscal premium

Si cumple con ciertos requisitos, puede recibir un crédito fiscal para ayudarlo a pagar las primas del seguro médico adquirido a través del mercado federal de seguros médicos. La cantidad para la que califica se basa en los ingresos y el tamaño de su hogar, el lugar donde vive, las edades de las personas que viven en su hogar y otros factores.

Crédito fiscal de oportunidad estadounidense

Si pagó gastos de educación calificados para usted o un estudiante elegible, puede calificar para hasta $ 2,500 en créditos fiscales por estudiante elegible durante los primeros cuatro años de educación superior. Tenga en cuenta que solo el 40% de esa cantidad (hasta $ 1,000) es reembolsable en su declaración de impuestos.

Crédito de aprendizaje de por vida

Es posible que pueda reclamar el crédito de aprendizaje vitalicio en lugar del crédito fiscal de oportunidad estadounidense o después de que se agote su elegibilidad en el AOTC. El crédito no reembolsable tiene un valor de hasta $ 2,000, basado en el 20% de los primeros $ 10,000 de gastos de educación calificados cada año fiscal. No hay límite en la cantidad de años que puede reclamar el crédito de aprendizaje de por vida.

Obtenga más información sobre cómo reclamar créditos educativos

¿Cómo sé si puedo reclamar un crédito fiscal?

Cada crédito viene con su propio conjunto de reglas sobre quién califica para él y cuánto podría valer para usted. El sitio web del IRS ofrece mucha información sobre créditos fiscales (y deducciones) , incluidos los requisitos para calificar y reclamar créditos específicos. Y Negocios Rentables Hispanos Tax® puede ayudarlo a determinar si califica para un crédito y cuánto puede valer para usted.

¿Cómo reclamo un crédito fiscal?

El proceso para reclamar un crédito fiscal puede variar. Por ejemplo, es posible que deba proporcionar ciertos formularios de impuestos, comprobantes de gastos calificados y más.

Si está haciendo su declaración de impuestos por su cuenta, es posible que también deba completar nuevos formularios u hojas de trabajo para calcular para cuánto califica.

Pero lo más importante a recordar: debe presentar una declaración de impuestos para poder reclamar cualquier tipo de crédito. Entonces, incluso si sus ingresos son lo suficientemente bajos como para no estar obligado a presentar una declaración de impuestos federales, si es elegible para un crédito reembolsable y desea reclamarlo para obtener un reembolso, tendrá que presentar una declaración.

Línea de fondo

Si califica para un crédito fiscal, puede reducir directamente la cantidad de impuesto federal sobre la renta que debe. Y si califica para un crédito fiscal reembolsable que reduce su obligación fiscal a cero, es posible que pueda obtener el reembolso del saldo del crédito.

Pero es importante reclamar únicamente los beneficios fiscales para los que realmente es elegible, así que asegúrese de comprender los requisitos para un crédito antes de intentar reclamarlo.

Fuentes relevantes:  IRS: Créditos y deducciones para individuos | IRS: Crédito tributario por hijos y crédito para otros dependientes de un vistazo | IRS: Crédito tributario por ingresos del trabajo (EITC) | Publicación 5334 del IRS: ¿Califico para el EITC? | IRS: Los créditos fiscales ayudan a compensar los costos de la educación superior | Publicación 972 del IRS: Crédito tributario por hijos | IRS: Crédito de aprendizaje de por vida | IRS: Límites de ingresos del EITC, montos máximos de crédito y actualizaciones de la ley tributaria | IRS: Publicación 503 – Gastos de cuidado de niños y dependientes | Tema No. 610 del IRS – Crédito por contribuciones de ahorros para la jubilación |IRS: El crédito fiscal para las primas – Conceptos básicos | The Taxpayer Advocate Service: Estimador de cambio de crédito fiscal de prima | IRS: Crédito tributario por oportunidad estadounidense | IRS: Crédito de aprendizaje de por vida

Deja una respuesta

Su dirección de correo electrónico no será publicada.