¿Qué es el crédito para compradores de vivienda por primera vez?

¿Qué es el crédito para compradores de vivienda por primera vez?
El crédito para compradores de vivienda por primera vez les otorgó a los compradores de vivienda elegibles una exención de impuestos si compraron una casa después del 8 de abril de 2008, pero antes del 30 de septiembre de 2010 (hasta el 30 de junio de 2011, para miembros militares). Pero aunque el crédito fiscal ya no está disponible, todavía existen otras exenciones fiscales y programas hipotecarios que pueden ayudar a los compradores primerizos a lidiar con los costos de comprar una casa.

¿Qué es el crédito para compradores de vivienda por primera vez?

Si está pensando en comprar su primera casa, es posible que se pregunte si existen exenciones fiscales disponibles para ayudarlo. Tal vez incluso haya oído hablar de un crédito fiscal para quienes compran por primera vez.

El Congreso creó el crédito para compradores de vivienda por primera vez como parte de la Ley de Vivienda y Recuperación Económica de 2008 y extendió el crédito durante algunos años con la Ley de Asistencia para Trabajadores, Propiedad de Vivienda y Negocios de 2009. Pero el crédito solo estuvo disponible por un tiempo limitado : 2008–2010 para la mayoría de los compradores.

Pero a pesar de que el crédito para compradores de vivienda por primera vez ya no está disponible, todavía existen muchos otros programas para ayudar a las personas a comprar su primera casa. Y una vez que sea propietario de una vivienda, es posible que pueda aprovechar las exenciones fiscales diseñadas para ayudar a reducir el costo de ser propietario.

  • ¿Cuál fue el crédito para compradores de vivienda por primera vez?
  • ¿Puedo tomar el crédito para compradores de vivienda por primera vez?
  • ¿Existen alternativas al crédito para compradores de vivienda por primera vez?
  • ¿Qué beneficios fiscales puedo obtener por comprar una casa?

¿Cuál fue el crédito para compradores de vivienda por primera vez?

Cuando golpeó la Gran Recesión, el gobierno federal promulgó una legislación destinada a ayudar a reactivar la economía. El crédito para compradores de vivienda por primera vez era parte de esa legislación. El crédito fiscal fue para individuos y parejas que compraron una casa nueva entre el 8 de abril de 2008 y el 30 de septiembre de 2010.

Había varias versiones del crédito, dependiendo de cuándo se compró la casa, aunque la elegibilidad se extendió según las fechas de cierre.

  • Los compradores elegibles que hayan comprado viviendas antes del 31 de diciembre de 2008 podrían reclamar el crédito en forma de préstamo sin intereses. Podrían pedir prestado hasta $ 7,500 y reembolsarlo en 15 años.
  • Para las casas compradas entre el 1 de enero y el 6 de noviembre de 2009, los compradores de vivienda elegibles por primera vez podrían reclamar un crédito de hasta $ 8,000 que, en la mayoría de los casos, no tenían que reembolsar. Los militares y algunos otros empleados federales tenían hasta el 30 de abril de 2011 para comprar una casa.
  • A partir del 7 de noviembre de 2009, los propietarios de vivienda elegibles durante mucho tiempo podrían reclamar hasta $ 6,500 que tampoco tenían que reembolsarse, con algunas excepciones.

En julio de 2010, el Congreso extendió la fecha límite de cierre para el crédito hasta el 30 de septiembre de 2010. Pero las casas compradas después de la fecha límite de septiembre no pueden calificar para el crédito. Y los compradores y propietarios de viviendas tenían que cumplir con otros criterios específicos para poder reclamar el crédito, incluido el cumplimiento de las limitaciones de ingresos.

¿Puedo todavía tomar el crédito para compradores de vivienda por primera vez?

Actualmente no hay crédito fiscal federal para los compradores de vivienda por primera vez. Se introdujo una legislación en el Senado en 2018 para renovar el crédito, pero el Congreso no actuó sobre el proyecto de ley.

Si compró y cerró su casa entre el 8 de abril de 2008 y el 30 de septiembre de 2010, y era elegible para el crédito, es posible que haya reclamado el crédito al presentar su declaración de impuestos sobre la renta en 2008, 2009 o 2010.

Si no reclama un crédito o una deducción en el año fiscal para el que era elegible, puede reclamarlo presentando una declaración enmendada. Pero debe presentar la declaración dentro de los tres años posteriores a la fecha de la declaración original, o dos años a partir de la fecha en que pagó el impuesto, lo que sea posterior. Dado que el crédito para compradores de vivienda por primera vez finalizó en 2010, es demasiado tarde para reclamar mediante una declaración de impuestos enmendada en 2019.

Más información: ¿Cómo funciona una declaración de impuestos enmendada?

Los compradores de vivienda que reclamaron el crédito utilizaron el Formulario 5405, Crédito para compradores de vivienda por primera vez, y lo presentaron junto con su declaración de impuestos federales sobre la renta de 2008, 2009 o 2010. Si se encuentra entre ellos y aún está pagando su crédito, consulte la herramienta de búsqueda de cuentas de crédito para compradores de vivienda por primera vez del IRS para ver su saldo, cuánto ha pagado, cuánto del crédito recibió y su pago anual. cantidad.

¿Existen alternativas al crédito para compradores de vivienda por primera vez?

Aunque el crédito para compradores de vivienda por primera vez ya no está disponible, el gobierno federal ofrece y respalda varios programas hipotecarios para ayudar a los compradores de vivienda. También puede verificar si su estado o ciudad ofrece asistencia para los costos de cierre y el pago inicial.

Préstamos respaldados por el gobierno

El gobierno federal respalda diferentes tipos de préstamos para ayudar a los estadounidenses con objetivos financieros específicos, como pagar una educación universitaria o comprar una casa. Los préstamos respaldados por el gobierno pueden tener calificaciones menos estrictas y ser más asequibles en comparación con otros tipos de préstamos.

  • Préstamos FHA: las hipotecas FHA son préstamos de prestamistas privados respaldados por la Administración Federal de Vivienda. Los préstamos de la FHA tienen requisitos de puntaje crediticio más bajos que la mayoría de los préstamos convencionales, los prestatarios pueden depositar tan solo un 3,5% y es posible que pueda obtener costos de cierre más bajos que en otros préstamos o que los pague parcialmente. Pero los prestatarios tienen que pagar un seguro hipotecario privado.
  • Préstamos del USDA: los préstamos del Departamento de Agricultura de los EE. UU. Son para prestatarios de ingresos bajos y moderados en áreas rurales. La agencia respalda los préstamos, que pueden venir sin pago inicial y generalmente son más baratos que los préstamos de la FHA. Los prestatarios deben pagar una tarifa por adelantado y las primas del seguro hipotecario.
  • Préstamos VA: el Departamento de Asuntos de Veteranos de EE. UU. Respalda hipotecas de prestamistas privados. Los veteranos elegibles, los miembros del servicio y sus cónyuges pagan un pago inicial bajo o nulo y no tienen que pagar un seguro hipotecario. Los veteranos también pueden aprovechar las opciones de refinanciamiento de bajo costo y las protecciones adicionales si tienen problemas para realizar pagos más adelante.

Programas de Fannie Mae y Freddie Mac

Estas empresas patrocinadas por el gobierno garantizan muchas de las hipotecas en los EE. UU. Y ambas ofrecen programas dirigidos a compradores de vivienda de bajos ingresos. El programa HomeReady de Fannie Mae requiere solo un pago inicial del 3%, tiene un seguro hipotecario cancelable y permite que los padres y otros familiares se postulen como coprestatarios, lo que podría ayudarlo a calificar para el préstamo.

El programa HomePath Ready Buyer, también a través de Fannie Mae, permite un pago inicial del 3% en préstamos hipotecarios para compradores de vivienda por primera vez. Los compradores también podrían recuperar hasta un 3% del precio de compra en forma de asistencia para los costos de cierre de las propiedades HomePath propiedad de Fannie Mae.

El programa de Freddie Mac, Home Possible, también requiere un pago inicial tan bajo como el 3%. Los prestatarios también pueden aplicar “sudor de capital” a todo el saldo del pago inicial y del costo de cierre e incluir a los coprestatarios en el préstamo, por ejemplo, si proporciona materiales o mano de obra completa en una propiedad antes de cerrarla. El valor de su trabajo y los materiales que pagó se tratan como fondos personales.

El otro programa de Freddie Mac, HomeOne, requiere que al menos un prestatario sea un comprador de vivienda por primera vez, pero no hay límites de ingresos ni restricciones geográficas para obtener el préstamo.

Ayuda para el pago de hipotecas de HUD

El Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano ofrece un Programa de Vales de Propiedad de Vivienda que puede ayudar a las familias de bajos ingresos a realizar sus pagos hipotecarios mensuales, así como a cubrir otros gastos de la vivienda. Para ser elegible para el programa, debe cumplir con los requisitos, que incluyen…

  • Cumplir con la definición de HUD de un “comprador de vivienda por primera vez”
  • Cumplir con los ingresos mínimos
  • Tener al menos un adulto trabajando a tiempo completo en su hogar durante al menos un año
  • Completar un programa de asesoramiento sobre vivienda y propiedad de vivienda

¿Qué beneficios fiscales puedo obtener por comprar una casa?

El gobierno federal ofrece exenciones de impuestos sobre la propiedad de vivienda a todos los propietarios de viviendas que califiquen, incluidos los compradores por primera vez.

Deducción de intereses hipotecarios

Si califica, esta desgravación fiscal le permite deducir los intereses hipotecarios que pagó durante el año en su declaración federal de impuestos. Para préstamos tomados antes del 16 de diciembre de 2017, puede deducir los intereses que pagó hasta por $ 1 millón de deuda hipotecaria ($ 500,000 para casados ​​que presentan una declaración por separado). Si su hipoteca se originó el 17 de diciembre de 2017 o más tarde, solo puede deducir los intereses de hasta $ 750,000 de deuda hipotecaria, o $ 375,000 si está casado y presenta la declaración por separado.

Deducción SALT

Si paga ciertos impuestos estatales y locales, incluidos los impuestos a la propiedad, la deducción SALT le permite deducir hasta $ 10,000 de estos costos en su ingreso tributable federal ($ 5,000 si es casado que presenta una declaración por separado). La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 redujo la cantidad que los contribuyentes podrían reclamar, pero puede haber formas de sufragar sus pérdidas con la deducción SALT .

Créditos de energía residencial

Los créditos de energía residencial están disponibles para los propietarios de viviendas que califiquen y realicen mejoras de eficiencia energética elegibles, como la instalación de paneles solares, sistemas de calor geotérmico, turbinas eólicas y ventanas o sistemas de calefacción y aire acondicionado de bajo consumo. El crédito fiscal podría valer hasta el 30% de lo que pagó para instalar estos sistemas.

Un descanso para los principiantes

Por lo general, si saca dinero de una cuenta IRA antes de cumplir 59½, tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el monto retirado más una multa del 10% por realizar un retiro anticipado. Pero los compradores de vivienda por primera vez elegibles que tienen una cuenta IRA tradicional o Roth pueden retirar hasta $ 10,000 de la cuenta sin pagar la multa del 10%. Los fondos se pueden utilizar para el pago inicial de …

  • Tu esposa
  • Uno de sus hijos o el hijo de su cónyuge
  • Su nieto o el de su cónyuge
  • Uno de sus padres o su cónyuge

Siempre verifique las restricciones impositivas para asegurarse de evitar multas.

Más información sobre la fecha límite de contribución de IRA

Línea de fondo

Los costos de comprar y ser propietario de una casa pueden sumarse, y aunque los contribuyentes que aprovecharon el crédito para compradores de vivienda por primera vez aún pueden estar pagando, ya no está disponible para ayudar a los compradores de vivienda por primera vez a reducir esos costos. Pero todavía existen programas gubernamentales y exenciones fiscales disponibles que podrían ayudar a sufragar el costo de la compra y la propiedad de una vivienda.

Y antes de hacer un movimiento hacia la compra de su primera casa, asegúrese de entender dónde está su crédito y cómo podría afectar su elegibilidad para préstamos hipotecarios tradicionales, préstamos respaldados por el gobierno o programas de préstamos Fannie Mae / Freddie Mac.

Troy Grimes es un especialista en productos fiscales de Negocios Rentables Hispanos Tax®. Ha trabajado en el desarrollo de software educativo, contable y tributario durante casi 30 años. Tiene una licenciatura en administración de empresas con énfasis en análisis empresarial de la Universidad de Texas A&M. Lo puedes encontrar en LinkedIn .

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