¿Qué es una cancelación de impuestos? ¿Puedo aceptar una?
La "cancelación de impuestos" es un término no oficial para los gastos que puede deducir en su declaración de impuestos federales sobre la renta. Aunque a menudo verá que el término se usa para referirse a los gastos comerciales, las personas también pueden "cancelar" ciertos gastos deducibles para reducir la cantidad de ingresos sobre los que tienen que pagar impuestos.
Ya sea que trabaje por cuenta propia o trabaje para otra persona, probablemente tenga un par de gastos importantes cada mes. ¿No sería genial si el tío Sam pudiera ayudarte con esos costos?
Una forma en que el gobierno federal ayuda a los contribuyentes a lidiar con los gastos es permitiéndole reducir la cantidad de ingresos sobre los que paga impuestos. Esto sucede al deducir ciertos gastos cuando esté listo para presentar su declaración de impuestos federales sobre la renta.
Si alguna vez ha escuchado a un amigo o socio comercial mencionar "cancelar" un gasto, probablemente esté hablando de tomar una deducción de impuestos por ese costo. Las cancelaciones de impuestos legítimas pueden ayudarlo a reducir la cantidad de ingresos sobre los que paga impuestos y, en última instancia, la cantidad total de impuestos que debe pagar.
Pero es importante saber qué gastos permite el IRS como amortización, y cuáles definitivamente no. Sigue leyendo para aprender mas.
- ¿Qué es una cancelación de impuestos?
- ¿Por qué es importante comprender las cancelaciones de impuestos?
- ¿Cuáles son algunas de las cancelaciones de impuestos comunes?
- ¿Cuáles son algunos de los gastos que no puedo cancelar?
- ¿Cómo pueden afectar mis impuestos las cancelaciones de impuestos?
¿Qué es una cancelación de impuestos?
Una cancelación de impuestos es un término de la jerga para una deducción de impuestos , no es un término que usa el IRS. En otras palabras, cualquier gasto que sea deducible en una declaración de impuestos de una empresa o un individuo podría considerarse una cancelación de impuestos. Pero no es tan simple como que el gobierno le reembolse sus gastos.
En cambio, una cancelación de impuestos es un gasto que puede deducir total o parcialmente de sus ingresos imponibles, lo que reduce la cantidad que debe al gobierno. Si le corresponde un reembolso de impuestos, el gobierno le devolverá la cantidad de impuestos que pagó en exceso según su obligación tributaria. Sin embargo, si aún debe, las cancelaciones de impuestos pueden ayudar a reducir su factura de impuestos.
¿Cuánto valen las cancelaciones de impuestos?
Múltiples factores determinan cuánto vale para usted una cancelación de impuestos.
Por ejemplo, si realiza donaciones en efectivo a una organización benéfica calificada, es posible que pueda reducir su ingreso imponible por la cantidad de sus contribuciones, siempre que esa cantidad no sea más del 60% de su ingreso bruto ajustado. Y si es propietario de un negocio, es posible que pueda deducir los gastos que son tanto ordinarios como necesarios para administrar su negocio.
Pero en algunos casos, la cantidad que puede cancelar puede ser limitada. Por ejemplo, si dona un automóvil a su iglesia, su deducción del año actual puede limitarse al 20% o al 30% de su ingreso bruto ajustado. Obtenga más información sobre el ingreso bruto ajustado.
En otras situaciones, puede que no tenga sentido que tome una deducción, incluso si es elegible para ella. Por ejemplo, si sus deducciones detalladas totales son menores que el monto de la deducción estándar para su estado civil, puede elegir la deducción estándar en su lugar.
Y algunas cancelaciones están disponibles para empresas, pero no para particulares. Por ejemplo, si trabaja por cuenta propia y usa parte de su casa de manera regular y exclusiva como su lugar principal de negocios, es posible que pueda tomar una deducción por oficina en casa. Pero no puede tomar una deducción por oficina en casa si es un empleado que trabaja para otra persona, ni siquiera si trabaja exclusivamente desde casa.
¿Por qué es importante comprender las cancelaciones de impuestos?
Las cancelaciones de impuestos pueden reducir su ingreso imponible, lo que a su vez puede reducir su obligación de impuesto sobre la renta federal. Comprender qué gastos son deducibles puede ayudarlo a evitar dejar dinero sobre la mesa en el momento de la declaración de impuestos.
Y conocer las reglas y limitaciones de ciertas cancelaciones de impuestos puede ayudarlo a decidir si las reclama o no. Por ejemplo, los contribuyentes individuales pueden cancelar varios gastos como deducciones detalladas, incluidos gastos médicos y dentales calificados , contribuciones caritativas, intereses hipotecarios y más.
Pero si la deducción estándar por su estado civil excede el total de sus gastos deducibles para el año tributario, podría obtener un mejor beneficio tributario tomando la deducción estándar que tratando de detallar.
¿Cuáles son algunas de las cancelaciones de impuestos comunes?
No todo el mundo califica para todas las deducciones de impuestos, pero aquí hay algunas deducciones comunes para las que podría calificar.
- Gastos comerciales: si tiene un negocio, puede cancelar ciertos gastos que son ordinarios y necesarios, como intereses, alquiler, uso comercial de su casa o automóvil, pago de empleados y más.
- Intereses hipotecarios: puede cancelar los intereses que paga sobre los primeros $ 750,000 de deuda de la vivienda ($ 375,000 si es casado y presenta la declaración por separado) en casas compradas después del 15 de diciembre de 2017, pero antes del 1 de enero de 2026. Para una hipoteca que antes de ese límite, puede deducir intereses de hasta $ 1 millón ($ 500,000 para los casados que presentan la declaración por separado). Los intereses deducibles incluyen los intereses pagados sobre préstamos con garantía hipotecaria y líneas de crédito si se utilizan para comprar, construir o mejorar sustancialmente la vivienda utilizada para garantizar el préstamo. Tendrá que detallar las deducciones para realizar esta cancelación.
- Intereses de préstamos para estudiantes: si realizó pagos de un préstamo para estudiantes calificado y tiene un ingreso bruto ajustado modificado por debajo de cierta cantidad, es posible que pueda cancelar hasta $ 2,500 de los intereses que pagó por el préstamo. No tiene que detallar sus deducciones para tomar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles .
- Gastos médicos y dentales: puede cancelar los gastos médicos y dentales calificados que excedan un cierto porcentaje de su ingreso bruto ajustado, siempre que esté detallando sus deducciones.
- Contribuciones benéficas: si ha realizado contribuciones a una organización benéfica calificada , es posible que pueda cancelar la cantidad que donó hasta el 60% de su ingreso bruto ajustado en contribuciones en efectivo o hasta el 50% de su ingreso bruto ajustado sin efectivo. contribuciones. Esta es una deducción detallada.
- Contribuciones a una cuenta IRA tradicional: si ha ahorrado dinero en una cuenta IRA tradicional y tiene un ingreso bruto ajustado modificado por debajo de cierta cantidad, es posible que pueda cancelar esas contribuciones hasta $ 6,000 (o $ 7,000 si tiene 50 años o más) . Puede tomar esta cancelación incluso si toma la deducción estándar en lugar de detallar. Obtenga más información sobre las contribuciones IRA.
- Contribuciones a la cuenta de ahorros para la salud: si califica para contribuir a una HSA, puede cancelar las contribuciones que usted o alguien que no sea su empleador haga a la cuenta. No es necesario detallar las deducciones para cancelar este gasto. Aprenda cómo hacer que su HSA trabaje más para usted.
A medida que aprenda sobre estas y otras cancelaciones de impuestos, considere cómo podrían aplicarse a su situación fiscal específica y a los gastos en los que ha incurrido durante el año.
¿Cuáles son algunos de los gastos que no puedo cancelar?
Por supuesto, tendrá gastos anuales que no califican como amortizaciones de impuestos. E incluso las categorías legítimas de cancelación pueden excluir ciertos gastos de ser deducibles de impuestos.
Estos son algunos gastos que no puede deducir.
- Manutención de los hijos
- Pensión alimenticia pagada en acuerdos de divorcio celebrados después del 31 de diciembre de 2018
- Contribuciones políticas
- 529 contribuciones pueden ser deducibles en declaraciones estatales
- Contribuciones Roth IRA
- Gastos de mudanza (si no está en el ejército)
Además, algunas deducciones excluyen ciertos tipos de costos. Por ejemplo, si bien hay una deducción por gastos médicos y dentales, generalmente no puede tomarla para cirugía estética, aunque hay algunas excepciones. Y no puede tomar una deducción de donación caritativa por el dinero que le da a una persona.
¿Cómo pueden afectar mis impuestos las cancelaciones de impuestos?
Hay mucho que considerar al cancelar gastos en su declaración de impuestos. Las cancelaciones de impuestos legítimas pueden reducir la cantidad que debe e incluso ayudarlo a calificar para un reembolso de impuestos mayor.
Pero reclamar falsamente o declarar erróneamente una deducción puede sumar a informar la obligación tributaria total incorrecta en su declaración de impuestos. Y no pagar todos los impuestos que adeuda a tiempo podría dejarlo debiendo aún más, y enfrentar intereses y multas por el monto impago.
Antes de cancelar cualquier gasto en su declaración de impuestos federales sobre la renta, es importante comprender qué puede deducir y las reglas para reclamar una deducción.
Conclusión
Una cancelación de impuestos es solo otro nombre para una deducción de impuestos. Las deducciones pueden ayudarlo a reducir la cantidad de sus ingresos que están sujetos al impuesto federal sobre la renta, lo que puede ayudar a reducir la cantidad de impuestos que debe.
Pero es importante asegurarse de cumplir con todos los requisitos para una deducción antes de intentar reclamarla en su declaración de impuestos. El IRS puede rechazar las cancelaciones si determina que el intento de deducción no sigue el código tributario. De hecho, el relleno de deducciones o gastos habitualmente forma parte de la lista de estafas fiscales de la "Docena Sucia" del IRS que los contribuyentes deben evitar.
Christina Taylor es gerente senior de operaciones tributarias de Negocios Rentables Hispanos Tax®. Tiene más de una docena de años de experiencia en operaciones tributarias, contables y comerciales. Christina fundó su propia consultoría contable y la dirigió durante más de seis años. Codesarrolló un producto de preparación de impuestos de bricolaje en línea, y se desempeñó como directora de operaciones durante siete años. Es agente inscrita y actual tesorera de la Asociación Nacional de Procesadores de Impuestos Computarizados y tiene una licenciatura en administración de empresas / contabilidad de Baker College y un MBA de Meredith College. Puedes encontrarla en LinkedIn .
Deja una respuesta