Línea directa de fraude del IRS: una herramienta para ayudar a reportar sospechas de fraude fiscal

A pesar de lo que su nombre pueda implicar, no puede enviar un informe de sospecha de fraude fiscal a través de la línea directa de fraude del IRS. Pero llamar a la línea directa automatizada puede ayudarlo a obtener la información que necesita para enviar un informe. Informar a un estafador de impuestos podría recompensarlo con algo más que la satisfacción de ver que se hace justicia; podría hacerlo elegible para una recompensa en efectivo.

 

La mayoría de los estadounidenses están de acuerdo en que es deber de todos pagar su parte justa de los impuestos, según una encuesta del IRS de 2018. Sin embargo, no todo el mundo lo hace.

Si bien casi el 84% del impuesto federal sobre la renta se paga a tiempo, existe una brecha - acertadamente denominada la "brecha fiscal" - entre la cantidad de impuestos que deben todos los estadounidenses en un año determinado y la cantidad de impuestos que se pagan al Servicio de Impuestos Internos. Después de tener en cuenta los pagos atrasados ​​y los esfuerzos de aplicación del IRS, la brecha fiscal neta para los años fiscales 2011 a 2013 se estimó en $ 381 mil millones por año, según un comunicado de septiembre de 2019 del IRS.

La brecha fiscal es importante. El IRS dijo que un aumento de 1 punto porcentual en el cumplimiento voluntario generaría alrededor de $ 30 mil millones en ingresos fiscales adicionales.

Como señaló el comisionado del IRS, Chuck Rettig, en un comunicado de prensa del IRS de septiembre de 2019 , "Aquellos que no pagan su parte justa, en última instancia, transfieren la carga fiscal a aquellas personas que cumplen adecuadamente con sus obligaciones fiscales".

Pero los contribuyentes honestos pueden ayudar al IRS a reducir la brecha fiscal. Si sospecha que una persona o empresa ha cometido fraude fiscal, puede denunciarlo al IRS. Hacerlo puede ayudar al IRS a hacer cumplir las leyes fiscales. E incluso puede ser elegible para una recompensa en efectivo en algunos casos.

La línea directa de fraude del IRS es una herramienta para ayudar a los estadounidenses a brindar información a la agencia sobre sospechas de fraude fiscal. Veamos posibles signos de fraude fiscal y algunas cosas que debe saber sobre cómo funciona la línea directa de fraude del IRS.

¿Cómo sé si alguien está engañando con sus impuestos?

Probablemente no pueda estar seguro de que alguien está engañando a sus impuestos federales sobre la renta. E investigar un posible fraude fiscal es tarea del IRS, no de los contribuyentes individuales.

Pero el IRS alienta a los contribuyentes a informar sobre ciertos tipos de situaciones y actividades que tal vez quieran investigar. Aquí hay unos ejemplos.

• Falsas exenciones o deducciones fiscales
• Sobornos
• Documentos fiscales falsos o alterados
• No pagar los impuestos adeudados
• Ingresos no declarados
• Crimen organizado
• No retener impuestos de los salarios de los empleados
• Esquemas fiscales abusivos
• Declaraciones de impuestos falsas o alteradas

¿Qué es la línea directa de fraude del IRS?

El IRS ofrece a los contribuyentes múltiples formas de presentar un informe de sospecha de fraude. La línea directa gratuita de fraude del IRS (1-800-829-0433) puede ayudarlo a obtener la información que necesita para realizar una denuncia si sospecha de ciertos tipos de fraude.

¿Puedo usar la línea directa de fraude del IRS para denunciar a alguien?

A pesar de lo que su nombre pueda implicar, en realidad no puede presentar un informe a través de la línea directa de fraude del IRS. En cambio, la línea directa es un sistema automatizado que lo guía hacia el tipo correcto de formulario que debe usar para informar una posible infracción.

Cuando llame a la línea directa, obtendrá una grabación que le dice ...

• Cómo puede enviar un informe de fraude (a través de un formulario o carta)
• Cómo descargar un formulario de denuncia de IRS.gov , el sitio web del IRS
• Cómo solicitar el formulario por teléfono, utilizando la línea directa
• Cómo enviar una carta (si no desea completar el formulario)

¿Cuáles son otras formas de denunciar una sospecha de fraude?

Por supuesto, si no desea llamar a la línea directa de fraude, no es necesario. El sitio web del IRS proporciona los formularios necesarios para denunciar diferentes tipos de fraude.

Aquí hay una guía rápida de algunos de los formularios que se aplican a cada posible situación de fraude fiscal . Puede enviar estos formularios por correo o fax al IRS.

• Para denunciar una empresa o individuo, envíe por correo o fax el Formulario 3949-A . O, si no desea utilizar el formulario, puede enviar una carta con los detalles de la presunta infracción. No es necesario que se identifique, aunque el IRS dice que es útil que lo haga y que mantendrá su identidad confidencial .
• Para denunciar a un preparador de impuestos del que sospecha que ha cometido fraude, o un esquema fiscal abusivo de un preparador de declaraciones de impuestos o una empresa de preparación de impuestos, envíe por correo el Formulario 14157 .
• Si sospecha que un preparador de declaraciones de impuestos no presentó una declaración cuando dijo que lo hizo, o cambió su declaración sin su aprobación y desea que el IRS actualice su cuenta de impuestos, use el Formulario 14157-A y envíelo por correo junto con el Formulario 14157.
• Para denunciar a alguien que sospecha que está promoviendo o participando en un esquema abusivo de evasión de impuestos, envíe por correo o fax el Formulario 14242 .
• Si sospecha que una organización exenta de impuestos, como una iglesia, una organización benéfica o una asociación comercial, no cumple con las leyes fiscales, puede enviar el formulario 13909 por correo, fax o correo electrónico .

Cada formulario viene con instrucciones que enumeran los tipos de infracciones que cubre el formulario e información sobre dónde enviarlo por correo o fax. Asegúrese de leer las instrucciones para verificar que el formulario se aplique a su situación.

¿Necesito evidencia?

Si sospecha que alguien es un estafador de impuestos, el IRS quiere saberlo.

Aún así, necesitará algunas pruebas para respaldar su informe. El IRS quiere detalles verificables, como si usted vio personalmente a alguien manipulando números en un libro de contabilidad o si vio a alguien involucrado activamente en algo como alterar documentos financieros para obtener ganancias fiscales.

¿Puedo permanecer en el anonimato?

Si le preocupan las repercusiones por denunciar una sospecha de fraude fiscal, o simplemente prefiere que no se adjunte su nombre a la información que envíe, por lo general está bien.

Algunos de los formularios de fraude fiscal tienen una sección para que incluya su información personal para que el IRS pueda comunicarse con usted para obtener más información (si es necesario). Pero no siempre es necesario completar esta sección, así que verifique las instrucciones del formulario para estar seguro. En algunos formularios, como el formulario de referencia de información por fraude fiscal (Formulario 3949-A), el IRS dice que cualquier información personal que proporciones no se compartirá con la persona o empresa que estás denunciando.

Pero puede haber excepciones en determinadas situaciones. Por ejemplo, si informa a un profesional de impuestos por una actividad sospechosa en torno a su reembolso de impuestos, el IRS puede necesitar su información para procesar su informe e incluso puede necesitar compartir cierta información con su banco.

¿Puedo obtener una recompensa por denunciar a un presunto tramposo fiscal?

Si su propina da como resultado que el IRS cobre impuestos atrasados, intereses, multas u otras cantidades, es posible que obtenga una recompensa financiera. Podría ser elegible para recibir del 15% al ​​30% del monto cobrado, dependiendo de los detalles de cuánto se adeuda y quién lo debe.

Pero para reclamar su recompensa de denunciante, deberá renunciar a su anonimato (si eligió dejar una denuncia anónima en primer lugar) proporcionando su información personal al IRS. Eso es porque el IRS necesita saber quién es usted para poder enviarle el dinero. Deberá proporcionar estos detalles y más en el Formulario 211 , la solicitud de concesión de información original.

¿Puedo denunciar un fraude fiscal estatal?

El IRS se ocupa de los impuestos sobre la renta federales. Si sospecha que una persona o empresa comete fraude fiscal a nivel estatal, debe comunicarse con el departamento de ingresos del estado u otro organismo tributario para aprender cómo reportar la información. Los estados tienen sus propios formularios y reglas para denunciar el fraude.

Por ejemplo, Colorado permite que los ciudadanos denuncien sospechas de fraude fiscal en línea o por correo. Carolina del Sur acepta sus formularios de quejas por fraude por correo electrónico o postal. Y Nueva York acepta informes de evasión fiscal y fraude a través de un formulario de envío en línea, teléfono, fax o correo.

Conclusión

Según una encuesta de contribuyentes de 2018 realizada por el IRS, el 95% de los estadounidenses dicen que todos tienen el deber de pagar impuestos, el 85% dice que no es nada aceptable hacer trampa en los impuestos y el 90% dice que los estafadores de impuestos deben ser responsables. Sin embargo, la misma encuesta encontró que solo la mitad de los encuestados estuvo de acuerdo en que todos son responsables de denunciar a quienes hacen trampa en sus impuestos.

Si sospecha que una persona o empresa está eludiendo su deber de pagar impuestos, solo usted puede decidir qué hacer al respecto. Pero si decide denunciar sus sospechas, el IRS tiene formas de ayudarlo a hacerlo.

"Mantener la tasa de cumplimiento voluntario más alta posible también ayuda a garantizar que los contribuyentes crean que nuestro sistema es justo", dijo el comisionado del IRS Rettig en el comunicado de prensa de septiembre de 2019. "El IRS continuará dirigiendo nuestros recursos para ayudar a educar a los contribuyentes sobre los requisitos tributarios bajo la ley, mientras que también se enfocará en perseguir a aquellos que eluden sus responsabilidades".