¿Tienes una bonificación en el trabajo? Tome medidas para minimizar el impuesto sobre su bono

Por supuesto, cada vez que recibe ingresos, existen posibles implicaciones fiscales federales. Tu bonificación no es diferente. Dicho esto, es posible que pueda tomar algunas medidas que le ayudarán a minimizar cualquier impuesto sobre su bonificación, al igual que sobre sus otros ingresos.

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Conceptos básicos de bonificación

El IRS considera las bonificaciones en efectivo como "salarios suplementarios", lo que significa que podría tener que pagar impuestos sobre la renta, como lo hace con su salario regular o salario por hora.

Su empleador le quitará los impuestos sobre su bonificación de su cheque de pago para que usted no tenga que averiguarlo por su cuenta. Si su empleador le paga a usted como un pago separado de su cheque de pago normal o lo especifica como una partida separada en su cheque de pago normal, retendrá el 22% del efectivo para su factura de impuestos (independientemente de su categoría impositiva) .

Pero si se combina con su cheque de pago regular en una suma global, retendrá a la misma tasa impositiva que aplica para el resto de sus ingresos regulares, que depende de su categoría impositiva.

En cualquier situación, ¿no sería bueno si pudieras quedarte con la mayor cantidad posible de tu bonificación? Exploremos algunas acciones que podrían ayudarlo a hacer precisamente eso.

Elija su tasa de retención

La forma en que su empleador maneja su bonificación puede marcar una gran diferencia en la cantidad de impuestos que pagará por ella.

Si se encuentra en una categoría impositiva inferior al 22%, hacer que su empleador trate el monto de su bonificación como un pago separado significaría pagar impuestos a una tasa más alta. En ese escenario, podría estar mejor si su empleador incluye su bonificación con su salario regular para que usted pague menos impuestos.

Por el contrario, si se encuentra en una categoría impositiva más alta, el 22% puede ser una tasa más baja que lo que paga sobre su salario regular. En ese caso, saldría adelante si su empleador tratara su bono como un pago separado, de modo que usted pague menos impuestos sobre él.

Sin embargo, hay un límite de $ 1 millón para esas reglas. Si su compensación suplementaria para el año fiscal excede $ 1 millón, su empleador debe retener cualquier cantidad hasta $ 1 millón al 22%, pero luego retener el 37% (o la tasa más alta de impuestos sobre la renta del año) sobre la cantidad que exceda $ 1 millón.

Depende de su empleador cómo manejar la retención de impuestos sobre su bonificación, pero probablemente no haya ningún daño en pedir tomar la ruta que minimizará sus impuestos. Y no olvide que no importa cómo su empleador trate su bono, todavía tendrá que pagar Medicare y el impuesto federal al desempleo sobre esa cantidad.

Compense el impuesto sobre bonificaciones con deducciones

Las deducciones le permiten reducir su ingreso tributable del año, algo que podría reducir su obligación tributaria y ayudarlo a adeudar menos en el momento de impuestos.

Por ejemplo, si gana un bono de $ 5,000 en el trabajo y puede reclamar una deducción de $ 5,000, entonces esencialmente cancelaría el impacto fiscal de esos ingresos. En otras palabras, podría ganar efectivamente todo su bono, libre de impuestos, tomando una deducción calificada por la misma cantidad (o más) que su bono.

Dona el dinero a la caridad

Si no necesita el dinero en efectivo y realmente le apasiona una determinada causa, otra opción es donar el dinero a una organización benéfica elegible. La deducción caritativa es una exención de impuestos popular. Por lo general, puede deducir donaciones de hasta el 60% de sus ingresos para un año determinado (¡eso sería una gran ventaja!).

Antes de entregar su bono, primero deberá asegurarse de que la organización benéfica sea realmente elegible para recibir donaciones benéficas deducibles de impuestos para que pueda reclamarlo como una deducción. Puede consultar el sitio web del IRS para ver los grupos que son elegibles.

La mayoría de los contribuyentes pueden elegir cómo realizar las deducciones en su declaración de impuestos federales sobre la renta. Puede contar todas las deducciones individuales para las que es elegible y "detallar" sus deducciones, o puede tomar la deducción "estándar" para su estado civil para efectos de la declaración.

HECHOS RÁPIDOS

¿Cuáles son las deducciones estándar para 2018?

Estas deducciones estándar son más altas que en años anteriores debido a la aprobación de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos en 2017. Los expertos estiman que debido a la deducción estándar más alta, solo el 10% de los contribuyentes serán elegibles para una factura de impuestos más pequeña al optar por detallar sus deducciones.

Este es un punto importante, porque si elige tomar la deducción estándar, el IRS no le permite reclamar ciertas deducciones detalladas, como donaciones caritativas. Sin embargo, hay algunas excepciones, que notaremos a continuación.

Mitigar el impuesto de bonificación con contribuciones

IRA tradicional, SEP IRA o su lugar de trabajo 401 (k)

¿Sabía que la Administración del Seguro Social espera que el fondo se agote para el 2037 a menos que se realicen cambios significativos? Poner todo lo que pueda en ahorros para la jubilación ahora podría significar que cuando se jubile, el Seguro Social podría ser la guinda del pastel, en lugar del plato principal.

Para nuestros propósitos, otro gran beneficio de contribuir a ciertas cuentas de jubilación, como una IRA tradicional o un plan 401 (k) patrocinado por el empleador, es que generalmente puede tomar una deducción de impuestos por las contribuciones a su cuenta, hasta los límites anuales. Aún mejor, aún puede tomar esta deducción incluso si opta por la deducción estándar.

Además, la cantidad total que puede contribuir a todos sus planes de jubilación es de $ 18,500, o $ 24,500 si tiene 50 años o más.

Cuentas de ahorro para la salud

Si tiene un plan de seguro médico con un deducible alto (uno con un deducible de al menos $ 2,700 para familias o un deducible de $ 1,350 para individuos), puede ahorrar para costos de salud calificados dentro de un tipo especial de cuenta con ventajas impositivas: una HSA (o cuenta de ahorros para la salud).

Puede ahorrar para futuras facturas médicas y cancelar la misma cantidad que ahorra en sus impuestos (incluso si opta por la deducción estándar). Ahorro de impuestos y dinero para gastos de salud: es un escenario en el que todos ganan.

Para 2018, puede contribuir a su HSA, y deducir de sus impuestos, hasta $ 6,900 para una familia o $ 3,450 si es un individuo.

En su lugar, pídale a su empleador beneficios en el lugar de trabajo

Finalmente, puede considerar pedirle a su empleador que lo recompense con algún tipo de beneficio laboral no monetario. Piense en lo que realmente le gustaría en el lugar de trabajo.

● Más tiempo libre remunerado
● Un espacio de estacionamiento exclusivo
● Un arreglo parcial de trabajo desde casa
● Un aumento

Estas cosas pueden servir como recompensa sin necesidad de pagar impuestos sobre una bonificación. Pero tenga cuidado con lo que pide: el IRS considera que los beneficios complementarios están sujetos a impuestos, en cuyo caso se gravan de la misma manera que los ingresos complementarios. Consulte la Publicación 15-B del IRS para obtener una lista de los beneficios complementarios que no están sujetos a impuestos.

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Conclusión

Si bien las bonificaciones pueden alegrarte el día, pagar impuestos sobre ellas también puede poner un freno a la diversión. Aún así, considérese afortunado: ¡ganar demasiados ingresos es un buen problema! Y obtener un bono no significa que no pueda obtener también un reembolso de impuestos, dependiendo de su situación fiscal.

Sin embargo, recuerde que su empleador le quitará las retenciones de impuestos federales de su bono, lo que podría ayudar a reducir el riesgo de que termine enfrentando una enorme factura de impuestos el Día de los impuestos. Pero si prefiere quedarse con la mayor cantidad posible de su bonificación, estos pasos pueden ayudarlo a conservar un poco más de su recompensa por trabajar duro.

Fuentes relevantes:  Publicación 15 del IRS, Guía de impuestos para empleadores | Aviso del IRS 1036, Tablas del método de porcentaje para la retención de impuestos sobre la renta | IRS: Créditos y deducciones para individuos | La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 | Búsqueda de organización exenta de impuestos del IRS | Publicación 526 del IRS, Contribuciones caritativas | IRS: Desglose vs. Deducción estándar: Seis consejos para ayudarle a elegir | IRS: Pasos a seguir ahora para impulsar los impuestos del próximo año | Estado de Nueva Jersey, Departamento de Educación | Administración del Seguro Social, Oficina de Política de Jubilación y Discapacidad |IRS: Temas de jubilación - Límites de contribución de IRA | IRS: Límites de deducción de IRA | IRS: Temas de jubilación - 401 (k) y límites de contribución al plan de participación en las ganancias | IRS: ¿Cuánto salario puede diferir si es elegible para más de un plan de jubilación? | Procedimiento de ingresos del IRS 2017-37 | Publicación 969 del IRS, Cuentas de ahorros para la salud y otros planes de salud con impuestos favorables

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Janet Murphy , especialista senior en productos de Credit Karma Tax®, es candidata a CPA con más de una década en la industria tributaria. Ha trabajado como analista fiscal, directora de desarrollo de productos fiscales y contadora fiscal. Tiene títulos y certificaciones en contabilidad de la Universidad de Clemson y del US Career Institute. Puedes encontrarla en LinkedIn .