¡Tenga un bebé, comience un 529!

Para muchos estadounidenses, la educación superior es un camino hacia un mejor estilo de vida, y muchos padres imaginan que sus pequeños asistirán a la universidad algún día. Pero, ¿cómo lo pagarán?

El estudiante universitario promedio que asiste a una institución pública de cuatro años en su estado de origen pagará $ 20,770 por el año académico 2017-2018, según datos del College Board. Ese alto precio ayuda a explicar el monto total de la deuda de préstamos estudiantiles pendiente en los EE. UU.: $ 1,49 billones a fines de 2017, informa la Reserva Federal.

Sin embargo, frente a esas asombrosas cifras, "solo el 58% de los padres con hijos menores de 18 años están ahorrando para la universidad", dice Paul Curley, director de College Savings Research para Strategic Insight , una empresa de servicios de datos de gestión de activos. "Y ese porcentaje debe aumentar".

En lugar de depender de la ayuda financiera, considere comenzar un plan de matrícula calificado, comúnmente conocido como plan 529, para su nuevo bebé. Podría ayudar a garantizar que tenga fondos disponibles para pagar su educación universitaria en el futuro. Los planes de matrícula calificados vienen en dos tipos generales: planes de ahorro para la universidad, que solo los estados pueden ofrecer, y planes de matrícula prepaga , ofrecidos por estados e instituciones educativas calificadas.

Invertir en la educación de su hijo con un plan de ahorro universitario 529 tiene sus ventajas, que también pueden incluir algunos beneficios fiscales. Además, los cambios en el código tributario han agregado costos de la escuela primaria y secundaria a la lista de gastos relacionados con la educación que puede pagar con dinero de un plan de ahorro universitario 529 a partir de 2018.

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¿Qué es un plan de ahorro universitario 529?

Patrocinado por los estados, los planes de ahorro universitario 529 son cuentas de inversión con ventajas fiscales que le permiten invertir dinero en la educación de su hijo. En general, puede optar por invertir sus contribuciones del plan de ahorro universitario 529 en opciones de inversión como fondos mutuos, carteras de fondos negociables en bolsa o productos bancarios.

Como planes patrocinados por el estado, algunos planes 529 de ahorro para la universidad pueden tener requisitos de residencia. Por lo tanto, las reglas del plan 529 de su estado pueden requerir que use los fondos en un colegio o universidad dentro del estado que patrocinó el plan. O es posible que deba vivir en el estado patrocinador para poder abrir la cuenta. Aunque no todos los planes 529 de ahorro para la universidad tienen estas estipulaciones, asegúrese de investigar.

Consideraciones fiscales para los planes 529 de ahorro para la universidad

Los beneficios

Entre las mayores ventajas de los planes 529 de ahorro para la universidad se encuentran los beneficios fiscales asociados con ellos.

Si bien paga impuestos sobre el dinero que contribuye a estos planes, no está sujeto a impuestos sobre las ganancias de sus inversiones 529 siempre que utilice los retiros para gastos de educación calificados. Además, en muchos estados, puede reclamar contribuciones como una deducción de impuestos o crédito en sus impuestos estatales sobre la renta.

Cuando saca dinero del plan para pagar los gastos de educación calificados, no paga impuestos sobre esos retiros. Por lo general, puede usar retiros para gastos calificados en cualquier colegio o universidad, e incluso puede usar el dinero para estudios en el extranjero.

529 advertencias de la regla del plan a tener en cuenta

Tenga en cuenta que si retira dinero de un plan de ahorro universitario 529 para pagar gastos de educación superior no calificados, puede pagar una multa de impuestos federales del 10% sobre las ganancias más el impuesto sobre la renta estatal y federal regular sobre ese retiro.

Investigue si su estado ofrece beneficios fiscales para los planes 529, porque muchos estados solo ofrecen créditos o deducciones fiscales para los residentes del estado, además de exonerar ciertas tarifas. Vale la pena señalar que algunos estados permitirán a los residentes deducir contribuciones incluso si invierten en el plan de otro estado.

Límites de contribución para planes 529 de ahorro para la universidad

Técnicamente, el IRS no establece límites de contribución específicos para los planes 529, a diferencia de las IRA u otros vehículos de inversión. Sin embargo, el IRS estipula que "las contribuciones no pueden exceder la cantidad necesaria para cubrir los gastos de educación calificados del beneficiario".

Además, si sus contribuciones, más cualquier otra donación, a un beneficiario en particular son más de $ 15,000 en un año, a partir de 2018, podría generar impuestos sobre donaciones.

Algunos estados establecerán límites, por lo que es mejor verificar si el plan que elige tiene límites establecidos. Si lo hace, y sospecha que los gastos de educación de su hijo excederán los límites del plan, puede considerar abrir un segundo plan de ahorros para la universidad en otro estado para compensar la diferencia. Solo asegúrese de que la cantidad que ahorre en ambos planes no exceda la cantidad que realmente necesita para los gastos de educación calificados.

Impacto de la reforma fiscal en los planes 529 de ahorro para la universidad

La ley de reforma tributaria adoptada en diciembre de 2017 amplió la forma en que las familias pueden usar los planes de ahorro universitario 529.

A partir de 2018, puede usar los fondos del plan para cubrir hasta $ 10,000 de gastos de educación calificados por cada niño que tenga desde el jardín de infantes hasta el 12 ° grado en una escuela pública, privada o religiosa. Los retiros que realice no estarán sujetos a impuestos federales, pero pueden estar sujetos a impuestos estatales o multas, según el estado en el que viva.

HECHOS RÁPIDOS

Cosas que debe saber sobre los planes de matrícula prepaga

Además de los planes de ahorro para la universidad, hay disponible un segundo tipo de plan 529: planes de matrícula prepaga.

Los planes de matrícula prepaga son exactamente lo que parecen: una forma de pagar la matrícula universitaria mucho antes de que su hijo vaya a la universidad. Compra unidades que pueden representar años de inscripción o créditos.

La mayoría de estos planes están patrocinados por los estados, pero algunos están patrocinados por colegios y universidades privadas.

Los profesionales

Prepaid tuition accounts basically allow you to prepay future tuition (which is likely to be more expensive than it is now) at today’s rates. The plans offer multiple options for payment and spending (like prepaying in a lump sum or via installments) and options include two-year college, a four-year institution or even graduate school.

Interest your plan gains, and the money that’s disbursed when the beneficiary is ready for college, is tax-free. And in most cases, the sponsoring state will guarantee that the money you invested in your prepaid tuition account will keep pace with tuition — if you purchased units equal to four years of college in 2018, those units will pay for four years of college when your child is ready to attend. You can also switch to another eligible beneficiary if your child doesn’t use the funds.

The cons

The biggest limitation of prepaid tuition plans? To gain the full benefit of your investment, you should probably use them in the specific state or school (or group of schools) you’ve contracted with. If you use the plan at a college not covered, you likely won’t get a benefit equal to the amount you would have received if you chose an in-plan college.

And if your child decides not to go to college, no one else uses the plan and you decide to cancel it, you’ll generally only get a refund of the initial amount you paid, minus any interest your money may have earned. You may also have to pay a cancellation fee.

La mayoría de los planes patrocinados por el estado requieren que el propietario del plan o el beneficiario sea residente del estado patrocinador. Muchos también tienen requisitos de edad: solo puede comprar el plan para un futuro estudiante universitario, no para uno que ya esté en la universidad.

Por lo general, no puede usar las unidades que compra para alojamiento y comida; por lo general, solo se pueden utilizar para pagar la matrícula. Los planes no están garantizados por el gobierno federal y es posible que el estado tampoco los garantice.

Finalmente, con los planes de matrícula prepaga, no tiene control directo sobre la inversión. El dinero que invierte se combina con dinero de otros compradores de planes y se invierte en vehículos de largo alcance. Cuando el beneficiario está listo para asistir a la universidad, el plan envía los fondos directamente a la institución participante.

Abriendo un plan de ahorro universitario 529

Comience haciendo algunas compras comparativas de las opciones de diferentes estados, especialmente verificando qué beneficios fiscales ofrece su propio estado.

Considere establecer su plan directamente con el estado, conocido como plan de venta directa, en lugar de a través de un asesor o corredor, debido a las tarifas que cobran los corredores. Puede encontrar que los planes de venta directa para su estado tienen tarifas más bajas. Además, su estado puede eximir de tarifas a los residentes del estado, aquellos que mantienen saldos altos, aquellos que optan por estados de cuenta electrónicos o aquellos que hacen contribuciones regulares. Verifique lo que ofrece su estado.

Con los planes de ahorro universitario 529 patrocinados por el estado, el estado generalmente selecciona un administrador. Normalmente, el administrador es una gran corredora conocida, como Vanguard o Fidelity, que gestionará sus inversiones.

Una vez que haya elegido un plan de ahorro universitario 529, necesitará el número de seguro social y la fecha de nacimiento de su hijo para abrir la cuenta. Es posible que deba pagar una tarifa de inscripción o solicitud cuando se configura a través de un plan de venta directa o un plan con un corredor. También se le puede solicitar que haga una contribución inicial.

Es más, puede haber otras tarifas asociadas con su plan de ahorros universitarios 529, incluidas las siguientes:

• Mantenimiento de la cuenta
• Gestión de programas
• Gestión de activos

Una vez que comience a contribuir, puede seleccionar su perfil de riesgo y comenzar a ver el rendimiento de sus inversiones mientras las observa crecer libres de impuestos. Una vez que su hijo se acerque a la edad universitaria, puede optar por una cartera de menor riesgo. Muchos planes ajustan su cartera automáticamente en función de la antigüedad para reducir la volatilidad. Si está buscando a alguien que le ayude a orientar sus inversiones, puede valer la pena acudir a un asesor y afrontar los gastos de gestión adicionales.