¿Se retrasa la fecha límite de contribución a la IRA?
El Departamento del Tesoro y el IRS le están dando más tiempo para guardar dinero en una IRA y hacer que cuente para 2019.
Ahora tiene 90 días adicionales para hacer contribuciones a una IRA y potencialmente reclamar una deducción en su declaración de impuestos de 2019. Ahorrar para la jubilación podría ser difícil de lograr si está sin trabajo o enfrenta otros desafíos debido a la crisis del coronavirus. Pero hay muchos beneficios potenciales en continuar haciendo contribuciones si tiene la capacidad financiera para hacerlo.
El gobierno limita cuánto puede invertir en estas cuentas IRA con ventajas fiscales cada año. Pero la buena noticia es que tiene hasta el 15 de julio de 2020, la fecha límite especial para presentar sus declaraciones de impuestos federales de 2019, para contribuir para el año fiscal 2019 y maximizar su exención fiscal anual, así como sus ahorros futuros.
- ¿Qué es una IRA?
- ¿Cuándo es la fecha límite de contribución a la IRA para 2020?
- ¿Quién puede abrir una IRA tradicional?
- ¿Cuáles son los beneficios fiscales de una IRA tradicional?
- ¿Cuáles son los límites tradicionales de contribución y deducción de IRA?
¿Qué es una IRA?
Una IRA, también conocida como acuerdo de jubilación individual, es un tipo de cuenta de ahorros que ofrece beneficios fiscales como incentivo para ayudarlo a ahorrar para la jubilación. El dinero que usted aporta puede ser deducible de impuestos parcial o totalmente, según su situación, y no paga impuestos sobre los intereses devengados mientras el dinero está en su cuenta. Solo paga impuestos cuando retira dinero de su IRA, asumiendo que es una IRA tradicional (más sobre eso en un momento).
Puede abrir la cuenta por su cuenta a través de un corredor de bolsa, banco u otra institución financiera. Tiene la opción de administrar los fondos de la cuenta por su cuenta, eligiendo en qué acciones, bonos y fondos mutuos invertir. Si desea retirar los fondos acumulados sin incurrir en una penalización, debe cumplir con ciertos requisitos.
Hay cuatro tipos principales de IRA en los que puede depositar dólares antes o después de impuestos.
- IRA tradicional: este tipo de cuenta le permite realizar depósitos deducibles de impuestos e inversiones con impuestos diferidos. Solo paga impuestos sobre el dinero cuando lo retira durante la jubilación.
- Roth IRA: con una Roth IRA, las contribuciones no son deducibles de impuestos. Pero las distribuciones calificadas de una Roth IRA están libres de impuestos, por lo que no pagará ningún impuesto sobre el dinero durante la jubilación. También existen otras diferencias entre las cuentas IRA tradicionales y Roth.
- IRA simple: un plan de igualación de incentivos de ahorro para los empleados permite que tanto los empleados como los empleadores contribuyan a las cuentas IRA patrocinadas por el empleador que se establecen para los empleados. Las pequeñas empresas con menos de 100 empleados suelen utilizar esta IRA.
- SEP IRA: un plan de pensiones simplificado para empleados permite a las empresas y los trabajadores autónomos contribuir hasta el 25% del salario de un empleado a una cuenta de jubilación individual establecida para cada empleado. Solo un empleador puede contribuir al SEP IRA de un empleado.
Para los propósitos de este artículo, centrémonos en las cuentas IRA tradicionales, cómo funcionan y la fecha límite extendida para realizar contribuciones que contarán para sus impuestos de 2019.
¿Cuándo es la fecha límite de contribución a la IRA para 2020?
La fecha límite para contribuir a una IRA es normalmente la misma que la fecha límite para presentar su declaración de impuestos: 15 de abril. Pero debido a la pandemia de coronavirus, el gobierno federal extendió la fecha límite de presentación y pago de impuestos en 90 días, hasta el 15 de julio de 2020. Posponer la fecha límite de impuestos significa que la fecha límite de contribución a la IRA también se extiende hasta el 15 de julio de 2020.
Si aún no ha maximizado su contribución IRA para 2019 (más sobre los límites de contribución más adelante), tiene más tiempo para hacer una. Muchos corredores, bancos y otras instituciones financieras le permitirán realizar contribuciones en línea. Cuando lo haga, asegúrese de decirle al patrocinador del plan para qué año es la contribución (2019 o 2020). De lo contrario, podría aplicar su contribución al año fiscal 2020 en lugar de 2019. También lo reportará como una contribución 2020 al IRS, por lo que no podrá tomar la deducción en su declaración de impuestos de 2019.
¿Quién puede abrir una IRA tradicional?
Puede abrir una cuenta IRA tradicional si usted o su cónyuge (si presenta una declaración conjunta) recibieron una compensación tributable durante el año, como salarios o ingresos del trabajo, y si tiene menos de 70½ años al final del año tributario.
Si está casado y usted y su cónyuge cumplen con estas condiciones, ambos pueden abrir cuentas separadas, no una IRA conjunta. Los cónyuges empleados también pueden contribuir a la IRA de sus cónyuges que no trabajan, con limitaciones.
Puede abrir una IRA en un banco, firma de corretaje, compañía de seguros u otra institución financiera. Muchas empresas también permiten a los empleados que se inscriben en un plan de jubilación designar cuánto contribuirán a una cuenta IRA tradicional mediante una deducción de nómina.
¿Cuáles son los beneficios fiscales de una IRA tradicional?
Solo el 54% de las familias estadounidenses en edad laboral participan en un plan de jubilación, según un informe de 2016 del Economic Policy Institute. El instituto informa que el ahorro promedio en la cuenta de jubilación para las familias en edad laboral (de 32 a 61 años) es poco menos de $ 121,000, muy lejos del $ 1 millón que los expertos financieros a menudo dicen que necesita para jubilarse cómodamente.
Por lo tanto, es importante ahorrar tanto como pueda, especialmente cuando tiene una forma con ventajas fiscales de hacerlo a través de una IRA.
Con una IRA tradicional, es posible que pueda deducir las contribuciones calificadas para reducir su ingreso imponible. También se beneficia del crecimiento con impuestos diferidos de sus inversiones en una cuenta IRA: sus contribuciones, y las ganancias de estas contribuciones, no se gravan hasta que las retira.
El monto del impuesto sobre la renta que pagará cuando retire el dinero dependerá de su categoría impositiva y de la edad en el momento del retiro. Por lo general, si retira dinero de su IRA tradicional antes de los 59½, pagará un impuesto adicional del 10%. Si espera hasta jubilarse para comenzar a hacer retiros de su IRA tradicional, sus inversiones y otras fuentes de ingresos (como el Seguro Social o los ingresos de una propiedad de alquiler) pueden ser menores que cuando estaba trabajando y podría estar en una tramo impositivo de lo que era durante sus años de trabajo. Esto podría ayudarlo a ahorrar impuestos sobre sus ingresos de jubilación y conservar más ahorros.
¿Cuáles son los límites tradicionales de contribución y deducción de IRA?
El IRS establece límites de contribución y deducción para las cuentas IRA cada año. El límite de contribución determina la cantidad total en dólares que puede depositar en su cuenta de jubilación durante el año, mientras que el límite de deducción determina la parte de este dinero que puede deducir para reducir su ingreso tributable.
Límites de contribución para cuentas IRA tradicionales
Para 2019, puede contribuir con un total de hasta $ 6,000 a todas sus cuentas IRA, tanto tradicionales como Roth si las tiene, si tiene menos de 50 años. Si tiene 50 años o más, puede hacer una contribución para ponerse al día. de $ 1,000 adicionales, lo que eleva su límite de contribución anual a $ 7,000. Pero no puede contribuir a una cuenta IRA tradicional para 2019 si tiene 70½ años o más.
A partir del año fiscal 2020, no hay límite de edad para las contribuciones IRA. Pero aunque la Ley de Configuración de Todas las Comunidades para la Jubilación de 2019 eliminó el límite de edad para las contribuciones IRA tradicionales para 2020, el límite de edad aún se aplica para las contribuciones de 2019.
Límites de deducción para cuentas IRA tradicionales
El monto de la deducción que puede tomar depende de su ingreso bruto ajustado modificado, o MAGI, así como de su estado civil para efectos de la declaración y si usted o su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, como un 401 (k). Se aplican eliminaciones de ingresos.
Si está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, esto es lo que puede deducir, o no deducir, para el año fiscal 2019.
| Estado civil | Deducción total hasta el límite de contribución basado en los límites MAGI de… | Deducción parcial basada en límites MAGI de… | Sin deducción si su MAGI es… |
|---|---|---|---|
|
Soltero o cabeza de familia |
$ 64,000 o menos |
Más de $ 64,000 pero menos de $ 74,000 |
$ 74,000 o más |
|
Casado que presenta una declaración conjunta o viudo (a) calificado |
$ 103,000 o menos |
Más de $ 103,000 pero menos de $ 123,000 |
$ 123,000 o más |
|
Casado que presenta una declaración por separado |
No elegible |
Menos de $ 10,000 |
$ 10,000 o más |
Si ni usted ni su cónyuge participaron en un plan de jubilación en el lugar de trabajo , como un 401 (k), puede deducir el monto total de sus contribuciones.
Solo asegúrese de no exceder el límite de contribución de su IRA para el año. Si excede su límite de contribución, el IRS impondrá un impuesto del 6% cada año sobre el exceso por encima de los $ 6,000 que ingrese en su IRA, o $ 7,000 si tiene 50 años o más. Por ejemplo, si su límite de contribución es de $ 6,000, puede ser conveniente para usted ceñirse a este número o retirar cualquier contribución excedente antes de la fecha límite de presentación de impuestos para evitar esta multa.
Si excedió su límite de contribución, debe informarlo en el Formulario 5329 y presentarlo junto con su declaración de impuestos anual. Y si no puede deducir ninguna parte del monto que contribuyó a una IRA tradicional, debe presentar el Formulario 8606.
Conclusión
Las cuentas IRA lo ayudan a aumentar sus ahorros para la jubilación, aumentando sus ahorros para brindarle la oportunidad de disfrutar de la misma, o casi la misma, calidad de vida en sus años dorados que durante sus años laborales.
Desafortunadamente, la mayoría de los estadounidenses no aprovechan al máximo estas cuentas con ventajas fiscales. Si aún no ha financiado su IRA tradicional y Roth hasta el límite de contribución, considere usar los próximos meses para asegurarse de alcanzar su límite de contribución antes de la fecha límite extendida del 15 de julio.
Mucha gente está sintiendo el impacto financiero del coronavirus y no hay forma de saber cuánto tiempo seguirá afectando la economía. Pero esto también debe pasar. Si puede, transfiera dinero desde una cuenta de ahorros a bajo interés o busque lugares para recortar su presupuesto y use los fondos adicionales para maximizar sus contribuciones a la IRA.
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