Los principales acontecimientos de la vida y sus impuestos: una guía rápida

Este artículo ha sido actualizado para el año fiscal 2019.

La vida está llena de cambios. Algunos cambios son alegres, otros desafiantes, incluso dolorosos. Pero no importa si se trata de un nacimiento, adopción, matrimonio, muerte o divorcio, es posible que se enfrente a importantes implicaciones fiscales.

Comprender los entresijos de estos cambios puede ayudarlo a tomar decisiones informadas cuando llegue el momento de los impuestos.

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Tener un hijo

Además de las alegrías de la paternidad, traer un hijo a su familia significa que ahora comenzará a pensar en deducciones y créditos para los dependientes.

HECHOS RÁPIDOS

¿Cómo puedo estar seguro de poder reclamar un dependiente?

Para situaciones más complicadas, aquí hay una herramienta de impuestos interactiva del IRS.

¿Está ansioso por aprender sobre los créditos fiscales? Como cuidador, es posible que también desee explorar los siguientes créditos, pero su elegibilidad para créditos relacionados con el niño puede depender de sus ingresos, estado civil para efectos de la declaración, la edad del niño, su estado de ciudadanía y si el niño tiene un número de seguro social.

• Crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC). Aunque no necesita tener un hijo para reclamar el EITC , el valor del crédito aumenta según la cantidad de hijos calificados que tenga. El EITC puede ser especialmente útil porque es un crédito fiscal reembolsable, lo que significa que puede llevarlo a obtener un reembolso incluso si no le han retenido impuestos. Los créditos fiscales no reembolsables solo compensan los impuestos que adeuda.
• Crédito tributario por hijos y crédito tributario adicional por hijos. El Crédito Tributario por Hijos tiene un valor de hasta $ 2,000 por cada hijo calificado, de los cuales $ 1,400 pueden ser reembolsables. La reforma fiscal también proporciona temporalmente un crédito no reembolsable de $ 500 para dependientes que califiquen que no sean hijos calificados.
• Crédito por cuidado de niños y dependientes.  losEl Crédito por cuidado de niños y dependientes puede ayudar a compensar el costo del cuidado de niños mientras usted o su cónyuge trabajan o buscan trabajo.
• Crédito por adopción. Si adopta un niño, es posible que pueda reclamar el Crédito de adopción no reembolsable para compensar los costos relacionados con la adopción.

Además de estos créditos, es posible que pueda reducir sus impuestos estatales (pero no federales) abriendo y contribuyendo a un Plan 529 . Muchos estados ofrecen una deducción o crédito del impuesto sobre la renta estatal para las contribuciones al Plan 529. Posteriormente, puede retirar las contribuciones y las ganancias de la inversión para pagar los gastos educativos elegibles del niño sin pagar impuestos federales o estatales sobre el dinero.

Cuando su hijo sea mayor, también hay créditos fiscales y deducciones que pueden ayudarlo a pagar los gastos educativos calificados.

Casarse

Eric Nisall, un contador con sede en Pompano Beach, Florida, dice: "siempre que esté casado el 31 de diciembre del año, estará casado todo el año a efectos fiscales".

Una vez que esté casado y haya decidido cambiar su nombre, debe notificar a la Administración del Seguro Social para evitar complicaciones al presentar una declaración de impuestos. Su nombre en sus impuestos debe coincidir con el que tiene la Administración del Seguro Social.

Casarse también debe activar una revisión de sus retenciones de su cheque de pago (este es su W-4 o "Certificado de autorización de retención del empleado"), ya que su nuevo ingreso combinado podría cambiar su categoría impositiva. El IRS tiene una calculadora W-4 que puede usar para ver si necesita ajustes.

Si necesita ajustar sus retenciones, puede presentar un nuevo Formulario W-4 a su empleador.

El cambio más significativo en su situación tributaria puede ser que ahora tendrá que presentar la declaración utilizando la declaración de casado en conjunto o la declaración de casado por separado como su estado civil para efectos de la declaración de impuestos.

“No existe una declaración general sobre cuál es el mejor estado”, dice Nisall.

La presentación conjunta puede ser la más beneficiosa porque si presenta la solicitud por separado no calificará para algunos créditos y deducciones, incluido el Crédito por cuidado de menores y dependientes, la Deducción de matrícula y tarifas y el EITC. La presentación conjunta también aumenta su deducción estándar.

Sin embargo, presentar una declaración por separado puede tener sentido en algunas situaciones. Por ejemplo, si uno de ustedes debe impuestos atrasados. "De lo contrario, cuando presenten juntos, un reembolso puede ir a las deudas de esa persona", dice Nisall.

Divorciandose

Al igual que con el matrimonio y los impuestos, el momento es importante. Si está divorciado antes del 31 de diciembre, el IRS lo considera divorciado durante todo el año.

Por lo tanto, a menos que se vuelva a casar antes de fin de año, ya no podrá presentar una declaración de matrimonio conjunta o por separado.

Si tiene un hijo que es su dependiente y vivió con usted durante más de seis meses, es posible que pueda presentar la declaración como jefe de familia, reclamar una exención para el hijo y ser elegible para créditos relacionados con el hijo.

Es posible que pueda reclamar la exención y algunos créditos relacionados con el niño incluso si el niño no vive con usted, pero necesita el permiso del padre con custodia.

La pensión alimenticia puede entrar en juego durante un divorcio y tiene implicaciones fiscales. La pensión alimenticia podría ser una deducción si realizó pagos de pensión alimenticia; puede contarse como ingreso imponible si lo ha recibido.

La manutención de los hijos no es deducible para el pagador y no se considera ingreso tributable para el receptor.

Experimentar un desastre natural

El año pasado fue uno de los libros de récords en términos de desastres naturales, con la Administración Nacional Oceánica y Atmosférica estimando 15 eventos de desastres con más de $ 1 mil millones en pérdidas cada uno, sin contar los costos de los huracanes Harvey, Irma y María. Se perdieron cientos de vidas y los que sobrevivieron enfrentan dificultades incalculables mientras intentan reconstruir.

Al menos una noticia reconfortante es que si vive en un área que fue afectada por un desastre natural importante, puede recibir una extensión en su fecha límite de presentación de impuestos y podría ser elegible para la cancelación de sus pérdidas.

"Obtener una extensión puede ayudarlo a evitar sanciones", dice Nisall. Sin embargo, debe vivir en un área que el gobierno federal declara como "área de desastre". Puede consultar el sitio web del IRS para ver dónde ofrece desgravación fiscal.

También puede obtener una deducción detallada por estas pérdidas por hechos fortuitos, un término que el IRS usa para describir el daño, la destrucción o la pérdida de su propiedad debido a un "evento repentino, inesperado o inusual", como inundaciones, huracanes, tornados, incendios, terremotos o erupciones volcánicas.

Aún puede cancelar una cancelación si su aseguradora le reembolsó, pero deberá reducir esa cantidad de la cantidad que está cancelando. El IRS solo dice que debe reducir la pérdida "por cualquier valor de rescate y por cualquier seguro u otro reembolso que reciba o espere recibir".

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Que sigue

¡Son muchos eventos de la vida! Ahora que conoce algunas de las consideraciones fiscales más importantes que pueden acompañar a los hitos importantes, presentar sus impuestos debería ser menos complicado, o al menos menos estresante.

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