Guía para presentar una declaración de impuestos del estado de Nuevo México
Ya sea que sea un artista retirado de Santa Fe, un ganadero del condado de Chaves o un piloto de globo que participa en la fiesta anual de globos aerostáticos en Albuquerque, si gana dinero de una fuente de Nuevo México, probablemente necesite presentar una declaración de impuestos estatales.
En 2019, los legisladores de Nuevo México aprobaron una ley que cambia significativamente el código tributario. Algunas de las disposiciones de la ley, como la adición de una quinta tasa impositiva y el nivel de impuestos sobre la renta personal, no afectarán sus impuestos de 2019. Pero otros, como la creación de una deducción por dependientes y un crédito fiscal para familias trabajadoras, se aplican a las declaraciones de impuestos de 2019.
Aquí hay información para ayudarlo a presentar sus impuestos en la Tierra del Encanto.
- ¿Cuáles son algunos conceptos básicos de los impuestos estatales de Nuevo México?
- ¿Cuáles son algunas deducciones y créditos de Nuevo México que debe saber?
- ¿Cómo puedo presentar una declaración de impuestos del estado de Nuevo México?
- ¿Qué pasa si debo y no puedo pagar?
- ¿Cómo puedo rastrear un reembolso de impuestos de Nuevo México?
¿Cuáles son algunos conceptos básicos de los impuestos estatales de Nuevo México?
Si tiene que presentar una declaración federal de impuestos sobre la renta y vivió en Nuevo México o recibió (o perdió) ingresos de negocios u otras organizaciones en el estado, probablemente deba presentar una declaración de impuestos sobre la renta personal del estado de Nuevo México.
Cuerpo tributario
Para presentar y pagar sus impuestos estatales de Nuevo México, trabajará con el Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México . Aquí está la información de contacto de la agencia.
Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México
1100 South St. Francis Drive
Santa Fe, NM 87504
1-505-827-0700
Si prefiere comunicarse con el departamento por correo electrónico, puede enviar un mensaje en su página Contáctenos . También hay cinco oficinas regionales de distrito que operan de lunes a viernes, de 8 am a 5 pm Consulte una lista de las oficinas, con sus números de teléfono y direcciones, aquí .
Plazo de presentación y pago
Para los impuestos estatales de 2019, el estado ha extendido la fecha límite de presentación y pago. Los residentes de Nuevo México ahora tienen hasta el 15 de julio de 2020 para presentar sus declaraciones estatales y pagar cualquier impuesto estatal que adeuden para 2019. Al igual que con la extensión del plazo federal, Nuevo México no cobrará intereses sobre los saldos impagos entre el 15 de abril y el 15 de julio. 2020.
No necesita hacer nada para obtener esta extensión. Es automático para todos los contribuyentes de Nuevo México. Pero tenga en cuenta que si está esperando un reembolso, es posible que desee continuar y presentar la solicitud lo antes posible. Durante la crisis del coronavirus, el estado continúa procesando declaraciones de impuestos y emitiendo reembolsos.
Estados de presentación
Nuevo México usa los mismos estados para efectos de la declaración que el sistema federal de impuestos sobre la renta. De hecho, debe usar el mismo estado civil en su declaración de impuestos del estado de Nuevo México que utilizó en su declaración federal. Solo como recordatorio, esos estados de presentación son ...
- Soltero
- Casado que presenta una declaración conjunta
- Casado que presenta una declaración por separado
- Jefe de hogar
- Viudo (a) calificado con hijo dependiente
Tasas de impuesto sobre la renta de Nuevo México
Para 2019, Nuevo México tiene cuatro tasas impositivas, que van del 1.7% al 4.9% de la renta imponible. Las cosas cambiarán en 2021, cuando se agregará una quinta tasa impositiva. Se aplicará una tasa del 5.9% a los ingresos que superen los $ 210,000 para contribuyentes únicos; más de $ 315,000 para jefes de familia, cónyuges sobrevivientes y aquellos casados que presentan una declaración conjunta; y más de $ 157,500 para los casados que presentan la declaración por separado.
Conozca cómo su estado civil para efectos de la declaración de impuestos federal afecta su factura de impuestos
¿Cuáles son algunas deducciones y créditos de Nuevo México que debe saber?
Nuevo México ofrece una gran cantidad de posibles exenciones fiscales, especialmente para personas de bajos ingresos y personas mayores.
Deducción estándar y deducción dependiente
Nuevo México generalmente sigue las leyes fiscales federales para su deducción estándar y exenciones personales. Debido a que cumple con ciertas disposiciones de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, Nuevo México ya no tiene una exención personal estatal para los contribuyentes. Los montos de deducción estándar del estado reflejan los montos federales.
- $ 12,200 para contribuyentes solteros (además de casados que presentan declaraciones por separado)
- $ 18,350 para jefes de hogar
- $ 24,400 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta y viudo (s) calificado (s)
Y a partir del año fiscal 2019, los contribuyentes de Nuevo México que presenten la declaración como cabeza de familia o casados que presenten una declaración conjunta pueden tomar una deducción de $ 4,000 para todos los dependientes menos uno.
Deducciones por articulo
Si detalló las deducciones en su declaración federal, sus deducciones detalladas de Nuevo México son básicamente las mismas, excepto que debe volver a sumar todo o parte de la cantidad que dedujo en su declaración federal para impuestos estatales y locales.
Exenciones y ajustes
Además, es posible que pueda realizar otros ajustes de ingresos en su declaración estatal que podrían reducir su carga fiscal estatal. Para el año fiscal 2019, estos incluyen lo siguiente:
- La exención de ingresos bajos y medios de Nuevo México hasta $ 2,500 por cada exención calificada
- Deducción de gastos de atención médica para usted, su cónyuge o un dependiente
- Deducción por contribuciones sujetas a impuestos federales (hechas por usted o su empleador) o retiros calificados para una cuenta de ahorros para atención médica de Nuevo México
- Deducción por contribuciones a un plan de ahorro universitario 529 de Nuevo México
- Deducción de su salario, si trabajó a tiempo completo para las fuerzas armadas (incluida la Guardia Nacional) o estuvo en servicio activo
Créditos fiscales de Nuevo México
El estado ofrece múltiples créditos para los contribuyentes, incluidos los siguientes:
- Crédito fiscal para familias trabajadoras : la legislación de 2019 aumentó el monto de este crédito y lo hizo aplicable para los años fiscales a partir del 1 de enero de 2019 y posteriores, lo que significa que los contribuyentes elegibles pueden reclamar el crédito por sus impuestos de 2019. El crédito a nivel estatal se basa en el crédito fiscal federal por ingresos del trabajo y sigue los mismos criterios de calificación. Los contribuyentes que califiquen pueden obtener un crédito de hasta el 17% del monto de su EITC federal. Pero no puede reclamar el crédito si su estado civil es casado y presenta una declaración por separado.
- Crédito por cuidado infantil diurno de Nuevo México : este crédito solo está disponible para los padres que trabajan y ganan menos de una determinada cantidad de umbral de ingresos. Tampoco está disponible para personas que reciben cierta asistencia pública.
- Crédito de atención médica reembolsable para personas de 65 años o más : este crédito está disponible para personas mayores que gastaron $ 28,000 o más en facturas médicas no reembolsadas y no compensadas durante el año, ya sea para ellas mismas, su cónyuge o sus dependientes. El monto del crédito es de $ 2,800 para los contribuyentes conjuntos ($ 1,400 para los casados que presentan la declaración por separado). El crédito puede ser reembolsable, lo que significa que si reduce su obligación tributaria a cero, puede obtener el saldo del crédito como reembolso. Además, también puede ser elegible para reclamar una exención de $ 3,000.
- Crédito tributario por hijos adoptivos con necesidades especiales : ¿adoptó un hijo con necesidades especiales durante el año? Si es así, la agencia de adopción debería haberle dado un certificado que deberá enviar con su declaración de impuestos para calificar para este crédito. El crédito tiene un valor de $ 1,200 o $ 600 para parejas casadas que presentan declaraciones por separado.
¿Cómo puedo presentar una declaración de impuestos del estado de Nuevo México?
La forma más fácil, segura y rápida de presentar su declaración es hacerlo de forma electrónica.
Tiene dos opciones para la presentación electrónica.
- Puede presentar su declaración de impuestos del estado de Nuevo México al mismo tiempo que su declaración de impuestos federales a través del programa de presentación electrónica federal / estatal.
- Puede presentarlo por separado a través del sitio de Acceso al Contribuyente de Nuevo México .
Si contrata a alguien para preparar sus impuestos, es probable que use una de estas dos opciones. Dependiendo de su estado civil en Nuevo México, también puede preparar y presentar su declaración de impuestos federal y estatal de Nuevo México de forma gratuita con Credit Karma Tax® .
Si prefiere presentar una declaración en papel, puede encontrar e imprimir copias de cualquier formulario requerido en este sitio web .
Puede enviar su declaración por correo a la siguiente dirección:
Departamento de Impuestos e Ingresos de NM
P.O. Box 25122
Santa Fe, NM 87504-5122
Pero tenga en cuenta: si debe impuestos, deberá enviar el pago por correo por separado a esta dirección:
Departamento de Impuestos e Ingresos de NM
P.O. Box 8390
Santa Fe, NM 87504-8390
¿Qué pasa si debo y no puedo pagar?
El estado de Nuevo México le permite establecer planes de pago si no puede pagar su factura de impuestos en su totalidad antes de la fecha de vencimiento. Cuando adeude impuestos estatales, el Departamento de Impuestos e Ingresos tratará de comunicarse con usted a través de avisos por correo, llamadas telefónicas y posiblemente incluso visitas en persona de agentes de campo. Una vez que haya establecido contacto con el departamento, puede solicitar un plan de pago.
Puede solicitar un plan de pago a corto plazo que le otorgue 12 meses o menos para pagar su deuda tributaria, o un acuerdo de pago a plazos por hasta 72 meses. Si bien el estado normalmente no presentará un gravamen fiscal si tiene un plan de pago a corto plazo, los acuerdos de pago a plazos más largos sí requieren gravámenes o alguna forma de garantía.
Aún adeudará una multa del 2% del monto adeudado por mes (hasta un máximo del 20% sobre el principal impago de los impuestos adeudados) más intereses mientras su deuda esté pendiente. El estado puede exigirle que complete una evaluación financiera o que demuestre que ha solicitado préstamos o crédito para pagar su factura de impuestos y que se le ha negado antes de aprobar un plan de pago.
¿Cómo puedo rastrear un reembolso de impuestos de Nuevo México?
Si tiene su número de seguro social o número de identificación de contribuyente individual y el monto de su reembolso a mano, puede rastrear el estado de su declaración en el sitio web Taxpayer Access Point de Nuevo México .
Por lo general, toma de seis a ocho semanas procesar su declaración si la presentó electrónicamente, u ocho a 12 semanas si envió una declaración de impuestos del estado de Nuevo México en papel.
Conclusión
El cambiante clima político de Nuevo México trajo varios cambios al código tributario de Nuevo México. Las tasas del impuesto sobre la renta de las personas físicas de Nuevo México no cambiarán hasta el año fiscal 2021. Pero antes de presentar su declaración de impuestos sobre la renta de 2019 en 2020, asegúrese de leer sobre cualquier cambio en el código tributario del estado que pueda afectar su declaración de 2019.
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