Formularios de impuestos 101: los formularios que necesita para presentar sus impuestos federales sobre la renta
Los días en los que se preguntaba si debería usar el formulario 1040, 1040A o 1040EZ para declarar sus impuestos han terminado.
Para el año fiscal 2018 y más allá, un solo 1040 reemplaza los tres formularios con una versión que parece mucho más pequeña que los antiguos 1040.
El nuevo Formulario 1040 no contiene un menor número de cajas a llenar. Pero eso es porque muchas de las líneas de la edad, 1040A y 1040 se han movido de forma principal y en las hojas adicionales. Por lo tanto, es posible que los contribuyentes encuentren que necesitan incluir aún más formularios con sus declaraciones de impuestos a partir de ahora.
Dado que probablemente aún necesite enviar documentación adicional al IRS, la respuesta a la pregunta "¿Qué formularios de impuestos necesito?" todavía no tiene una respuesta fácil.
¿Qué formularios de impuestos necesito para presentar mis impuestos?
En primer lugar, todas las personas que deben declarar impuestos sobre la renta deberán presentar el Formulario 1040 o 1040-SR (para personas de la tercera edad). De hecho, el nombre completo del Formulario 1040 es Declaración de impuestos sobre la renta de las personas físicas de EE. UU., Por lo que cuando la gente habla de sus “declaraciones de impuestos”, este es el formulario al que se refieren.
El nuevo Formulario 1040 incluye toda su información básica.
- Su nombre completo y, si presenta una declaración conjunta, el nombre completo de su cónyuge
- Su dirección
- Su número de seguro social y el de su cónyuge, si corresponde
- Su estado civil para efectos de la declaración (soltero, casado que presenta una declaración conjunta, casado que presenta una declaración por separado, cabeza de familia, viudo (a) calificado)
- Si puede ser reclamado como dependiente
- Dependientes que reclamas
- Cobertura sanitaria
- Información sobre ingresos de todas las fuentes
- Ya sea que esté tomando la deducción estándar o detallando
- Deducción de ingresos comerciales calificados
- Impuestos que ya pagaste
- La cantidad que debe o el reembolso al que tiene derecho
- Si está reclamando el crédito tributario por hijos
Cuando observe detenidamente el nuevo 1040, notará que el IRS le pide que adjunte formularios y anexos adicionales. Estos contienen información de los antiguos 1040 y 1040A que el IRS ha cambiado a nuevos formularios con nuevos nombres.
Formularios y horarios adicionales que el IRS quiere que envíe
Para ser justos con la versión no tan simple, nueva y más corta del 1040, la mayoría de los contribuyentes también tuvieron que enviar formularios adicionales con las versiones anteriores del 1040. Incluso las personas que presentaron el Formulario 1040EZ (la versión más simple de los antiguos 1040) tenían que al menos adjuntar documentos que mostraran sus ingresos.
Formas que siempre han existido
Los formularios que puede necesitar enviar con su declaración incluyen lo siguiente:
- W-2: Estos son formularios que proporciona su empleador que detallan los salarios y los beneficios imponibles obtenidos y los impuestos retenidos durante el año. Los empleadores deben enviar un W-2 antes del 31 de enero si ganó más de $ 600 en salarios durante el año.
- W-2G: Aquí se detallan las ganancias del juego y los impuestos federales retenidos de las ganancias.
- 1099-MISC: Si tiene ingresos de trabajo autónomo o de concierto, la empresa que le pagó (al menos $ 600) debe enviarle un 1099 detallando el pago.
Estos formularios suelen mostrar ingresos del trabajo. Por supuesto, es posible que deba incluir otros formularios, pero estos son algunos de los más comunes.
Si envía una declaración por correo, puede adjuntar copias de estos formularios. Si presenta su declaración electrónicamente utilizando un programa de impuestos en línea, deberá cargar sus formularios en el programa.
HECHOS RÁPIDOS
¿Cómo sabe mi empleador cuánto impuesto retener?
Su empleador utiliza la información que proporciona en su W-4, junto con las tablas de retención e instrucciones del IRS, para determinar la cantidad de impuestos que debe retener de sus cheques de pago. Puede ajustar sus retenciones W-4 para pagar más impuestos si desea evitar una gran factura de impuestos y posiblemente aumentar su reembolso, o menos impuestos si desea mantener la mayor cantidad de dinero en su bolsillo durante todo el año.
Obtenga más información sobre cómo completar un W-4.
Nuevos formularios que puede necesitar enviar
Como era de esperar, el formulario 1040 del tamaño de una postal no proporciona al IRS toda la información necesaria para determinar la cantidad de impuestos que debe. También es posible que deba incluir anexos que proporcionen al IRS información sobre créditos, deducciones y fuentes de ingresos.
Estos incluyen pero no se limitan a ...
- Anexo 1: En el Anexo 1, proporcionará información sobre fuentes adicionales de ingresos imponibles no salariales que no se informan en un W-2. Esto incluye reembolsos de impuestos, pensión alimenticia, ingresos o pérdidas comerciales, ganancias de capital, ingresos por alquiler y compensación por desempleo. También detallará los ajustes a los ingresos, incluidos los gastos de mudanza (pero solo si está en el ejército), las deducciones de la cuenta de ahorros para la salud, las deducciones de intereses de préstamos estudiantiles y las deducciones de IRA. El Anexo 1 enumera varios formularios adicionales para adjuntar si tiene ciertas fuentes de ingresos o reclama ciertas deducciones.
- Anexo 2: si está sujeto al impuesto mínimo alternativo, lo adjuntará a su Formulario 1040. También declarará otros impuestos, como el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia o el impuesto sobre el trabajo del hogar, en este anexo.
- Anexo 3: Esto debe incluirse si reclama ciertos créditos no reembolsables, como el crédito fiscal extranjero, un crédito por gastos de cuidado de niños y dependientes, créditos educativos, créditos por contribuciones a cuentas de jubilación o créditos de energía residencial. Otros pagos y créditos reembolsables también se informan en el Anexo 3. También detalla más formularios para enviar dependiendo de los créditos adicionales que desee reclamar.
- Anexo A: Este es el calendario que las personas que detallan las deducciones siempre han tenido que presentar. Proporcionará información sobre gastos médicos y dentales, impuestos estatales y locales, intereses hipotecarios, intereses de préstamos estudiantiles, donaciones caritativas y deducciones adicionales, junto con más formularios.
Su cabeza puede estar nadando con todos estos complementos del formulario básico 1040, especialmente porque cada programa enumera sus propios formularios adicionales para incluir. Credit Karma Tax ® puede ayudarlo a determinar qué formularios adicionales debe completar en función de las deducciones y créditos que reclame, así como de sus fuentes de ingresos.
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Deberá reunir su documentación antes de presentar
Otros le envían muchos de los formularios que necesitará cuando presente sus impuestos.
Por ejemplo, recibirá formularios de su empleador o empresas para las que contrató trabajo, de su prestamista de préstamos estudiantiles o prestamista hipotecario que detalla los intereses que pagó, y de su aseguradora de salud especificando si tiene cobertura calificada para evitar una multa fiscal. También puede recibir extractos de cuentas bancarias que muestren ingresos por intereses, extractos de dividendos y otros tipos de ingresos no derivados del trabajo que debe informar.
Querrá reunir todos estos formularios antes de presentar su declaración. De esta manera, tendrá la información que necesita para completar su formulario 1040, así como los diferentes horarios que debe incluir.
También necesitará la declaración de impuestos del año pasado al preparar la de este año, porque el IRS le pedirá información. Por ejemplo, el ingreso bruto ajustado (o AGI) de su año anterior se utiliza para verificar su identidad.
Su estado también puede solicitarle que envíe formularios
El gobierno federal no es el único gobierno que le cobra impuestos, o que requiere que envíe formularios. Si vive en un estado con un impuesto sobre la renta individual y debe presentar su declaración, su estado tendrá sus propias reglas con respecto al papeleo que debe presentar cuando presente sus impuestos estatales.
La Federación de Administradores Tributarios tiene enlaces a los formularios de impuestos estatales correspondientes para cada uno de los 50 estados más Washington, DC
Más información sobre la presentación de impuestos estatales en varios estados
Conclusión
El año fiscal 2018 fue el primero en el que todos los contribuyentes individuales utilizaron el nuevo Formulario 1040. Pero un 1040 más corto y simple no significa necesariamente menos papeleo para todos los contribuyentes. Es probable que muchos descubran que todavía tienen mucho papeleo adicional que debe acompañar a su 1040.
Fuentes relevantes: IRS: Formulario 1040 de 2019 (borrador) | IRS: Acerca del formulario W-2, declaración de impuestos y salarios | IRS: Acerca del Formulario 1099-MISC, Ingresos varios | IRS: Instrucciones 2019 para el formulario 8885 | IRS: ¿Falta su W-2? Esto es lo que debe hacer | IRS: Informe de pagos a contratistas independientes | IRS: About Form 1098, Mortgage Interest Statement
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