Exenciones fiscales para los padres: ahorre un paquete en su paquete de alegría
Cuando eres padre, tienes derecho a los mismos beneficios fiscales que todos los demás, además de algunas exenciones fiscales especiales que podrían aumentar tu reembolso.
Ser padre es un asunto caro. En promedio, los padres gastarán $ 233,610 para criar a un niño nacido en 2015, según un informe de 2017 del Departamento de Agricultura de EE. UU.
El código tributario estadounidense ayuda a aliviar un poco la carga financiera al ofrecer varias exenciones tributarias a los padres. Hemos recopilado algunos de los mejores en este artículo para ayudarlo a ahorrar potencialmente en impuestos.
- Crédito tributario por hijos
- Gastos de cuidado de dependientes
- Beneficios fiscales para la educación
- Otras exenciones fiscales para padres
Crédito tributario por hijos
El crédito tributario por hijos es un crédito parcialmente reembolsable que puede reducir directamente la cantidad adeuda en impuestos. Siempre que cumpla con los requisitos de ingresos, el crédito máximo que puede reclamar es de $ 2,000 por hijo calificado.
La ley de reforma tributaria adoptada en diciembre de 2017 aumentó temporalmente el crédito tributario por hijos a $ 2,000 a partir del año fiscal 2018, y hace reembolsables hasta $ 1,400 por hijo calificado. También agrega un crédito no reembolsable de $ 500 para dependientes que califiquen y que no sean niños. Además, la reforma fiscal aumenta el umbral de eliminación para reclamar el crédito. Entre los años fiscales 2018 y 2025, el crédito comenzará a eliminarse para los contribuyentes casados que presenten una declaración conjunta con un ingreso bruto ajustado de más de $ 400,000 y $ 200,000 para todos los demás.
Gastos de cuidado de dependientes
Si paga los gastos de cuidado de un hijo o dependiente calificado para que pueda trabajar o buscar trabajo, es posible que pueda obtener un crédito fiscal de hasta el 35% del costo. Pero la cantidad de gastos que puede usar para calcular el crédito está limitada a $ 3,000 para una persona calificada, o $ 6,000 para dos o más.
Calculará el monto de su crédito multiplicando sus gastos elegibles (después de aplicar los límites de ingresos del trabajo y dólares) por un porcentaje entre el 20% y el 35%, según su ingreso bruto ajustado.
Otra reducción de impuestos para los padres en esta área es una cuenta de gastos flexible para el cuidado de dependientes. Si su empleador ofrece esta cuenta, puede contribuir a ella con dólares antes de impuestos para pagar el cuidado de niños y otros gastos de cuidado de dependientes. Eso significa que se reducirá su ingreso imponible total.
Beneficios fiscales para la educación
Si sus hijos aún no están en la universidad, pero desea ayudarlos a ahorrar para su educación futura, un plan 529 de ahorros para la universidad podría ser una buena opción a considerar. Cualquier dinero que contribuya a un plan 529 generalmente crece libre de impuestos y no está sujeto a impuestos si lo retira para gastos de educación calificados del beneficiario designado .
Si bien no puede deducir las contribuciones 529 de sus impuestos federales sobre la renta, algunos estados ofrecen deducciones o créditos fiscales por las contribuciones 529 cuando presenta su declaración de impuestos estatal sobre la renta. Verifique si su estado ofrece estas exenciones fiscales para los padres.
Además, gracias a la reforma fiscal, ahora se le permite retirar hasta $ 10,000 libres de impuestos por año del 529 de su hijo para pagar la matrícula y los gastos de calificación para asistir a una escuela primaria o secundaria pública, privada o religiosa. La asignación es por hijo, por año, por lo que si su hijo tiene más de una cuenta de ahorros 529 (¡Bien por usted!), Solo puede retirar un total de $ 10,000, incluso si está retirando de varias cuentas.
Una vez que sus hijos estén en la universidad, podría ser elegible para más exenciones fiscales. Éstos son solo algunos.
Crédito fiscal de oportunidad estadounidense
Este crédito tiene un valor de hasta $ 2,500 por cada estudiante elegible durante los primeros cuatro años de su educación universitaria. Eso es el 100% de los primeros $ 2,000 en gastos de educación calificados y el 25% de los siguientes $ 2,000. Si el crédito reduce su obligación tributaria a cero, solo el 40% del monto restante es reembolsable, hasta $ 1,000.
Y, por supuesto, existen límites y calificaciones sobre quién puede reclamar el crédito. Por ejemplo, no puede reclamar el AOTC en absoluto si su ingreso bruto ajustado modificado, o MAGI, excede los $ 180,000 si está casado y presenta una declaración conjunta o $ 80,000 para otros. Si es soltero, puede recibir un monto de crédito reducido si su MAGI excede los $ 80,000 pero permanece por debajo de $ 90,000, o si está casado y presenta una declaración conjunta, su MAGI deberá estar entre $ 160,000 y $ 180,000 para calificar para el monto reducido. Asegúrese de verificar todos los requisitos antes de reclamar el AOTC .
Crédito de aprendizaje de por vida
Una alternativa al crédito de oportunidad estadounidense, el crédito de aprendizaje de por vida no limita la cantidad de años que puede reclamarlo, a diferencia del AOTC.
Con la LLC, puede obtener un crédito por declaración de impuestos, en lugar de por estudiante, siempre que cualquier estudiante cuyos gastos calificados se reclamen esté inscrito en una institución educativa calificada . Tiene un valor de hasta $ 2,000, calculado tomando el 20% de los primeros $ 10,000 de gastos de educación calificados. El crédito no es reembolsable.
Al igual que con el AOTC, existen requisitos y limitaciones para reclamar la LLC. Por ejemplo, no puede reclamarlo en absoluto si su MAGI es de $ 134,000 o más, si está casado y presenta una declaración conjunta, o $ 67,000 o más para todos los demás. Asegúrese de comprender los requisitos antes de reclamar el crédito de aprendizaje vitalicio .
Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
Si obtuvo uno o más préstamos estudiantiles para ayudar a su hijo a pagar la escuela, es posible que pueda deducir hasta $ 2,500 en pagos de intereses que realizó durante el año. Tenga en cuenta que esto solo funciona si el préstamo está a su nombre; no puede reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles si solo está ayudando a su hijo con sus préstamos. Tampoco puede reclamar esta deducción si su estado civil para efectos de la declaración es casado que presenta una declaración por separado o si su cónyuge puede ser reclamado como dependiente en otra declaración de impuestos.
Otras exenciones fiscales para padres
Si bien los créditos y las deducciones que ya hemos enumerado pueden ofrecer grandes ventajas, hay otras formas en que tener hijos puede ayudarlo a aumentar su reembolso de impuestos.
Gastos médicos y dentales
Para 2019, si detalla sus deducciones, es posible que pueda deducir ciertos gastos médicos y dentales calificados para usted, su cónyuge y sus dependientes, incluidos sus hijos. Solo puede deducir la cantidad de gastos calificados que exceda un porcentaje establecido de su ingreso bruto ajustado. La reforma tributaria estableció temporalmente ese umbral en 7.5% para 2017 y 2018. A menos que el Congreso actúe para cambiar el umbral nuevamente, está configurado para volver al 10% para 2019. Obtenga más información sobre la deducción de gastos médicos y dentales aquí .
Crédito tributario por ingresos del trabajo
“Es más fácil calificar para [el crédito tributario por ingreso del trabajo ] si el contribuyente tiene un hijo”, dice Jeremy Allen, contador público e instructor certificado en TaxCE.com . "Si no lo hacen, el contribuyente debe cumplir con una serie de reglas de calificación adicionales".
Por ejemplo, debes ...
- Tener al menos 25 pero menos de 65 al final del año fiscal
- Residir en los EE. UU. Durante más de la mitad del año
- No presentar como casado que presenta una declaración por separado
- No ser reclamado como dependiente o hijo calificado en la declaración de impuestos de otra persona.
- Tener un ingreso bruto ajustado que se encuentre dentro de los límites del crédito.
Aquí hay una tabla de límites de AGI para calificar para el EITC en 2019.
| Estado civil |
Niños calificados reclamados |
|||
|
Ninguna |
Uno |
Dos |
Tres o mas |
|
| Soltero, cabeza de familia o cónyuge sobreviviente | $ 15,570 | $ 41,094 | $ 46,703 | $ 50.162 |
| Casado que presenta una declaración conjunta | $ 21,370 | $ 46,884 | $ 52 493 | $ 55,952 |
| Montos máximos de crédito | $ 529 | $ 3,526 | $ 5,828 | $ 6.557 |
Además de estas reglas básicas, algunas reglas especiales del EITC se aplican a miembros del ejército, ministros, miembros del clero, personas que reciben beneficios por discapacidad y contribuyentes afectados por desastres.
Retenciones fiscales
Cuando comenzó su trabajo, llenó un formulario W-4 para determinar cuánto impuesto federal sobre la renta debe retener su empleador de sus cheques de pago.
Si tiene hijos, puede aceptar más asignaciones que alguien que no tiene hijos. Y, por lo general, cuantas más asignaciones reclame, menos retiene su empleador para el impuesto sobre la renta federal. Entonces, si usted o su cónyuge han tenido un bebé recientemente, este podría ser un buen momento para actualizar su W-4 . Ahora devolverá más dinero a su cheque de pago y es posible que no deba una cantidad significativa en el momento de la declaración de impuestos.
Además, puede actualizar su W-4 en cualquier momento; no tiene que esperar hasta comenzar un nuevo trabajo o tener un evento importante en su vida, pero esas son ciertamente buenas razones para volver a revisar sus retenciones de W-4.
Estado de cabeza de familia
“Un contribuyente que es soltero con un hijo, o incluso un pariente calificado, puede presentar la declaración como cabeza de familia en lugar de soltero”, dice Allen. "Este estado civil para efectos de la declaración ofrece una tasa impositiva más favorable que la presentación de una sola declaración".
Línea de fondo
Con todas las exenciones fiscales para los padres que ofrece el código fiscal, tiene muchas oportunidades para mejorar sus posibilidades de obtener un reembolso de impuestos. Y puede usar estos créditos y deducciones para maximizar cualquier reembolso que se le adeude.
Por supuesto, existen salvedades para la mayoría de estos beneficios fiscales. Por ejemplo, algunos pueden limitar su exención fiscal en función de su nivel de ingresos. En algunos casos, es posible que su hijo no cuente como hijo calificado.
Credit Karma Tax® puede ayudarlo a evitar el dolor de cabeza de tratar de recordar todos los requisitos y limitaciones simplemente haciendo algunas preguntas sobre su situación. El servicio gratuito de preparación y presentación de impuestos en línea puede ayudarlo paso a paso en el proceso de presentación de sus impuestos sobre la renta federales y estatales.
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