Consejos fiscales de última hora para sus impuestos federales sobre la renta
Muchos cambios importantes de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 entraron en vigencia para los impuestos de 2018 y permanecerán vigentes hasta el año fiscal 2025.
Entonces, ya sea que esté presentando sus propios impuestos electrónicamente por primera vez, sea un experto en bricolaje de impuestos veterano o utilice un preparador de impuestos profesional, es importante comprender cómo los cambios en las leyes tributarias podrían afectar sus impuestos federales sobre la renta. Veamos algunas cosas a tener en cuenta mientras se prepara para presentar su declaración.
¿Deducción estándar o desglose?
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos casi duplicó la cantidad de deducción estándar para todos los estados fiscales . Para 2019, los montos de deducción estándar son ...
- $ 12,200 para contribuyentes solteros o parejas casadas que presentan declaraciones de impuestos por separado
- $ 18,350 para aquellos que presentan una declaración como cabeza de familia
- $ 24,400 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta y viudo (a) que califican con un hijo dependiente
Hay una deducción estándar adicional si usted (o su cónyuge si presenta una declaración conjunta) tiene 65 años o más o es ciego.
Si está considerando detallar las deducciones, la deducción estándar más alta puede significar que sus gastos detallados totales ya no exceden el monto de la deducción estándar para su estado civil. Si ese es el caso, puede que no valga la pena el tiempo adicional y el papeleo para detallar.
Mientras se prepara para presentar la declaración para el año fiscal, puede tener sentido probar ambos escenarios para ver cuál podría proporcionarle el mayor beneficio fiscal.
Cambios en el crédito tributario por hijos
Otra disposición del nuevo código tributario que podría afectar a muchos contribuyentes este año es el crédito tributario por hijos .
La reforma fiscal aumentó la cantidad máxima de crédito de $ 1,000 a $ 2,000 por hijo calificado y hasta $ 1,400 del crédito pueden ser reembolsables. Eso significa que si califica para el crédito y reclamarlo reduce la cantidad de impuestos que debe a $ 0, podría recuperar el saldo del crédito (hasta $ 1,400) como reembolso.
Por supuesto, existen limitaciones. El reembolso máximo que puede recibir del crédito es igual al 15% de su ingreso del trabajo por encima de $ 2,500. Esto significa que si su obligación tributaria total es de $ 0, pero su ingreso del trabajo excede los $ 2,500, es posible que no sea elegible para el monto total del reembolso.
La ley tributaria también aumentó drásticamente el monto de eliminación del crédito. Anteriormente, los contribuyentes solteros con un ingreso bruto ajustado modificado de $ 75,000 ($ 110,000 para los casados que presentaban una declaración conjunta) calificaban para una cantidad reducida del crédito o no calificaban para nada. Ahora, esa eliminación comienza en $ 200,000 MAGI para contribuyentes únicos y $ 400,000 para contribuyentes conjuntos.
La reforma fiscal también agregó un crédito no reembolsable de $ 500 para dependientes que califiquen y que no sean hijos calificados. Existen reglas sobre quién califica como dependiente para este crédito, incluida una limitación de ingresos para el dependiente, así que asegúrese de verificarlas antes de intentar reclamar el crédito.
Cambios en las deducciones para propietarios de viviendas
Si obtuvo una nueva hipoteca en 2018, debe estar al tanto de algunos cambios de la reforma fiscal que afectan a los propietarios de viviendas. Éstos son algunos de los más importantes.
- La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos limitó temporalmente la cantidad de deuda de adquisición por la que puede tomar la deducción de intereses hipotecarios . A partir del año fiscal 2018, es posible que pueda deducir el interés de la hipoteca de la vivienda sobre los primeros $ 750,000 ($ 375,000 para los casados que presentan la declaración por separado) de la hipoteca o la deuda con el valor neto de la vivienda utilizada para comprar, construir o mejorar sustancialmente una residencia calificada. Los préstamos otorgados entre el 13 de octubre de 1987 y el 15 de diciembre de 2017 pueden tener derechos adquiridos bajo el límite previo a la reforma de $ 1 millón ($ 500,000 para casados que presentan una declaración por separado).
- La deducción por impuestos estatales y locales (comúnmente conocida como la deducción SALT ) también ha cambiado. Antes de la nueva ley de impuestos, era posible deducir todos los impuestos sobre la renta estatales y locales y muchos impuestos a la propiedad estatales y locales, o los impuestos sobre las ventas estatales y locales podían deducirse en lugar del impuesto sobre la renta estatal y local. El nuevo código de impuestos limita la cantidad total que puede deducir de todos los impuestos SALT a $ 10,000 ($ 5,000 para los casados que declaran por separado).
Desgravaciones fiscales para estudiantes y graduados
La universidad es una gran inversión de tiempo, energía y dinero. Afortunadamente, el Tío Sam ofrece algunas exenciones fiscales que pueden ayudar a los graduados, estudiantes y sus padres a sufragar los costos de la educación superior.
Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
Si está pagando intereses sobre un préstamo estudiantil, es posible que pueda tomar la deducción de intereses del préstamo estudiantil . La deducción tiene un valor de hasta $ 2,500 o el monto total de interés que pagó por el préstamo estudiantil calificado durante el año fiscal, lo que sea menor.
Existen límites de ingresos y otros requisitos para calificar, pero no tiene que detallar para tomar esta deducción en su declaración de impuestos federales. Y no hay límite en la cantidad de años que puede reclamar esta deducción, siempre que califique para ella.
Crédito fiscal de oportunidad estadounidense
Los estudiantes de pregrado o sus padres (o cualquier otra persona que reclame al estudiante como dependiente) pueden reclamar el crédito fiscal por oportunidad estadounidense . El crédito puede valer hasta un máximo de $ 2,500 (100% de los primeros $ 2,000 de gastos de educación calificados y 25% de los siguientes $ 2,000) por cada estudiante elegible.
El AOTC también puede ser parcialmente reembolsable. Si la porción inicial del crédito reduce el impuesto que el declarante debe a $ 0, puede recuperar el 40% del monto restante (hasta $ 1,000) como reembolso.
Existen reglas y requisitos para reclamar el crédito, incluida una eliminación gradual de ingresos y un límite de ingresos. Además, el crédito solo está disponible para los primeros cuatro años de educación superior.
Crédito de aprendizaje de por vida
Para las personas en pregrado, posgrado o que toman clases de educación continua, el crédito de aprendizaje de por vida puede tener un valor de hasta $ 2,000 si cumplen con los requisitos para reclamarlo.
Las calificaciones incluyen límites de ingresos, reclamar el crédito por gastos de educación calificados en una institución educativa elegible y algunos otros requisitos, así que asegúrese de comprender los criterios antes de intentar reclamar este crédito. La buena noticia es que no hay límite en la cantidad de años que puede reclamar el crédito siempre que califique para él.
El crédito de aprendizaje de por vida no es reembolsable. Y no puede reclamar tanto el AOTC como el crédito de aprendizaje de por vida para el mismo estudiante en el mismo año.
Presentar temprano para frustrar a los estafadores
La temporada de impuestos también es temporada de estafas.
Los ladrones de identidad presentan declaraciones de impuestos falsas utilizando identidades robadas para robar reembolsos de impuestos. Hacer que alguien presente una declaración falsa a su nombre podría dificultar la obtención de cualquier reembolso que le corresponda, o incluso hacer que el IRS crea que usted debe cuando en realidad no lo hace.
Nada puede garantizar que nunca será víctima de un robo de identidad fiscal, pero presentar su declaración lo antes posible podría ayudar a reducir su riesgo. Esperar para presentar la declaración podría exponerlo a un fraude fiscal. Cuando se trata del IRS, es el primero en llegar, primero en ser atendido, por lo que si el servicio recibe una declaración falsa antes que la suya, y no detecta el fraude mientras procesa la declaración, cualquier reembolso que le corresponda podría ir al estafador. Pero si presenta la declaración primero, podría frustrar a cualquier ladrón de identidad que intente presentar una declaración a su nombre, porque el IRS ya tendrá su declaración real.
Obtenga más información sobre el robo de identidad fiscal
Comience a planificar los impuestos del próximo año
Cuando termine la temporada de impuestos, es posible que ni siquiera quiera pensar en la declaración de impuestos del próximo año. Pero planificar con anticipación los impuestos federales sobre la renta del próximo año podría ayudarlo a minimizar su carga tributaria y maximizar cualquier reembolso que le corresponda.
Considere aumentar su contribución mensual a sus cuentas 401 (k) e IRA
Para sus impuestos de 2019, es posible que pueda diferir hasta $ 19,000 de sus ingresos, antes de impuestos, a un 401 (k), hasta $ 25,000 si tiene 50 años o más. Y el límite de contribución total para 2019 para las cuentas IRA tradicionales y Roth es de $ 6,000 ($ 7,000 si tiene 50 años o más) si es elegible para contribuir.
Línea de fondo
Muchos estadounidenses anticipan y cuentan con su reembolso anual de impuestos para una gran inyección de efectivo. Pero considere sus metas y necesidades financieras al decidir si un reembolso grande es lo mejor para usted.
Tener más impuestos retenidos de su cheque de pago durante el año fiscal puede ayudar a contribuir a un reembolso mayor el Día de los Impuestos. Pero también podría significar menos dinero en su bolsillo durante todo el año. Por el contrario, tener la cantidad justa de impuestos retenidos podría significar que no hay reembolso, pero más dinero en sus manos durante todo el año, fondos que puede destinar a sus metas financieras.
Al ajustar sus retenciones de W-4, puede influir en el monto de cualquier reembolso que se le deba el próximo año. Use la calculadora de retención del IRS para verificar si le están reteniendo la cantidad correcta de impuestos de su cheque de pago.
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