Consejos fiscales para familias de militares
Cuando usted o su cónyuge se desempeña como miembro militar activo, tiene derecho a los mismos beneficios fiscales disponibles para los civiles; además, es posible que también sea elegible para algunas consideraciones fiscales especiales.
Ser miembro de las fuerzas armadas significa que puede aprovechar las ventajas fiscales especiales. Veamos consejos sobre impuestos para familias de militares que podrían mejorar sus probabilidades de obtener un reembolso.
Podría obtener una extensión de su fecha límite de presentación
Las familias militares tienen demandas especiales en su tiempo, desde todo el país o el mundo, hasta servir en el extranjero o en zonas de combate. El IRS reconoce que las circunstancias especiales pueden dificultar que los miembros del servicio militar y sus familias cumplan con los plazos de presentación de impuestos.
Es posible que tenga múltiples oportunidades para extender su fecha límite de presentación, que incluyen:
- Independientemente del estado militar, puede obtener una extensión de seis meses presentando el Formulario 4868. Tenga en cuenta que solicitar una extensión no significa que pueda pagar tarde, simplemente le da más tiempo para presentar su declaración. Se aplicarán intereses y podría enfrentar multas si elige pagar sus impuestos después de la fecha límite de presentación.
- Si presta servicios fuera de EE. UU., Puede obtener una extensión automática de dos meses. Si necesita otros cuatro meses, simplemente presente el Formulario 4868 antes del 15 de junio.
- Si usted o su cónyuge están sirviendo en una zona de combate, una operación de contingencia fuera de los EE. UU. O tienen un servicio calificado fuera de una zona de combate, puede obtener la extensión más larga posible. Inicialmente, tiene 180 días después de su último día en una zona de combate, operación de contingencia de otro servicio calificado o después de su último día de hospitalización debido a lesiones sufridas durante su combate, contingencia o servicio calificado. Además, cualquier cantidad de tiempo que tuviera hasta su fecha límite de presentación antes de ingresar a la zona de combate, operación de contingencia u otro servicio calificado se agrega a su extensión de 180 días. Por ejemplo, si comenzó su servicio especial tres meses antes de la fecha límite de presentación de impuestos, su nueva fecha límite es de 180 días más tres meses.
Otras situaciones y circunstancias también pueden darle derecho a una extensión de presentación debido a su servicio militar. Consulte la Guía de impuestos de las Fuerzas Armadas del IRS para obtener más información.
Ingresos brutos para familias militares
Las familias de militares suelen tener varios tipos de ingresos y prestaciones de su servicio activo. No todo el dinero que recibe por sus servicios se considera ingreso bruto. El dinero que no está incluido en su ingreso bruto es dinero que no puede incluirse en su ingreso tributable, lo que significa que no puede pagar impuestos por él.
Algunos elementos que se incluyen en los ingresos brutos son:
- Pago básico (el dinero que recibe por su servicio activo)
- Pago especial (como pago por asignación de servicio especial)
- Pago de bonificación (por ejemplo, la bonificación que obtiene por alistarse o volver a alistarse)
- Pago de incentivo (como el pago por asumir tareas peligrosas)
- Otro pago (como licencia acumulada)
- Beneficios militares en especie (como el uso personal de un vehículo proporcionado por el gobierno)
Por lo general, los elementos a continuación no se incluyen en los ingresos brutos, pero es posible que tenga que declararlos en su declaración de impuestos sobre la renta:
- Pago de combate (compensación por servicio activo mientras se está en una zona de combate)
- Ciertos gastos educativos para dependientes
- Subsidios uniformes
- Asignaciones de vivienda y costo de vida en el extranjero pagadas por el gobierno de los Estados Unidos o por un gobierno extranjero
- Ciertas asignaciones de mudanza y viaje
- Beneficios de atención médica y dental
Hay muchos más en cada lista. Para obtener una lista completa, consulte la Guía de impuestos de las Fuerzas Armadas del IRS e.
Exenciones fiscales para familias de militares
Además de beneficiarse de los mismos beneficios fiscales que los civiles, su estado militar le brinda beneficios adicionales en el momento de la declaración de impuestos. Veamos algunos de los beneficios fiscales específicos relacionados con el ejército, así como otras formas de ahorrar en impuestos.
Combatir la exclusión salarial
El pago de la zona de combate es parcial o totalmente libre de impuestos. Lo mismo ocurre en algunos casos con quienes sirven de apoyo en una zona de combate.
Para ser elegible, debe recibir un pago especial por servicio "sujeto a fuego hostil o peligro inminente" certificado por el Departamento de Defensa. También debe cumplir con una de las tres opciones:
- Opción 1: Sirve en un área de combate activa designada por orden ejecutiva.
- Opción 2: Sirve en un área de apoyo designada por el Departamento de Defensa "en apoyo directo de las operaciones militares en la zona de combate".
- Opción 3: Sirve en una operación de contingencia designada por el Departamento de Defensa.
Vea una lista completa de lo que se considera zonas de combate reconocidas .
Más información sobre la exclusión de la zona de combate
Crédito tributario por ingreso del trabajo
Puede incluir el pago por combate no tributable en el total de su ingreso tributable. ¿Por qué querría agregar algo que no esté sujeto a impuestos? Puede ayudar a aumentar su Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo , lo que podría significar que debe menos impuestos. El resultado podría ser un reembolso mayor.
Su paga por combate no tributable estará en el Formulario W-2 en el recuadro 12 con el código Q.
Su EITC puede aumentar o disminuir cuando agrega el pago por combate, por lo que debe ejecutar los números para ver si desea agregar el pago por combate no tributable a su ingreso tributable. Si aumenta o disminuye depende de su ingreso total del trabajo, estado civil para efectos de la declaración y número de hijos calificados.
Encuentre los montos de elegibilidad del EITC en el sitio del IRS .
Un factor a tener en cuenta: reclamar el EITC podría retrasar su reembolso de impuestos. Esto se debe a que la ley federal requiere que el IRS espere al menos hasta mediados de febrero antes de emitir un reembolso a cualquier persona que reclame este crédito.
Obtenga más información sobre el crédito fiscal por ingreso del trabajo
Deducción de gastos de mudanza
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos eliminó la posibilidad de que los civiles deduzcan los gastos de mudanza no reembolsados. Pero como militar en servicio activo, aún puede deducir los gastos de mudanza siempre que su mudanza sea para un cambio permanente de estación.
Se considera un cambio de puesto permanente si el traslado es su primer puesto de servicio activo, un traslado de un puesto de servicio permanente a otro o un traslado de su último puesto de servicio a su hogar o un punto más cercano en los EE. UU.
Si califica para la deducción de gastos de mudanza, tiene un límite de lo que puede deducir, como:
- Gastos de embalaje y envío
- Conexión y desconexión de servicios públicos
- Almacenar y asegurar los enseres domésticos y los artículos personales dentro de los 30 días posteriores a la mudanza de sus pertenencias de su antiguo hogar.
- Envío de su automóvil y mascotas domésticas
- Kilometraje y peajes si condujo hasta su nuevo hogar durante la mudanza
El IRS sugiere deducir solo los "gastos razonables". En otras palabras, no deje de lado el desvío que tomó para hacer turismo cuando se mudó a su nueva residencia. En cambio, anote el kilometraje directo.
Tampoco puede deducir gastos por servicios de mudanza que le brindó el gobierno o que fueron reembolsados con una asignación que no incluyó en sus ingresos.
Use el Formulario 3903 para sus gastos de mudanza.
Deducción de viaje para reservistas
Los miembros de un componente de reserva de las fuerzas armadas pueden ser elegibles para una deducción por gastos de viaje. Para calificar para esta deducción, los gastos de viaje no reembolsados deben estar relacionados con sus deberes de reservista que requieren que viaje más de 100 millas desde su hogar.
Debería informar esto utilizando el Formulario 2106, Gastos comerciales del empleado, o el Formulario 2106-EZ, Gastos comerciales del empleado no reembolsados. También ingrese esa cantidad en el Formulario 1040, línea 24, la parte de sus gastos, hasta la tasa federal, incluida en el Formulario 2106, línea 10, o el Formulario 2106-EZ, línea 6.
Luego, reste la cantidad del total en el Formulario 2106, línea 10, o el Formulario 2106-EZ, línea 6, y deduzca el saldo como una deducción detallada en el Anexo A (Formulario 1040), línea 21.
Deducción uniforme
No solo se excluye su asignación para uniformes de su salario bruto, sino que también puede cancelar parte del costo de algunos uniformes. Si tiene uniformes que no puede usar cuando está fuera de servicio, el IRS le permite deducir los costos de comprar y mantener esos uniformes. Pero deberá reducir la deducción por cualquier subsidio no tributable o reembolso que ya haya recibido por los uniformes.
Deducción de gastos de educación
Servir en el ejército puede significar que necesita tomar clases. Esa educación puede ser deducible de impuestos.
Puede deducir los costos no reembolsados relacionados con la educación calificada relacionada con el trabajo, incluso si la educación podría resultar en un título.
Para aprovechar esta deducción, su empleador o la ley deben exigirle la educación para mantener su salario, estatus o trabajo actual, o debe mantener o mejorar las habilidades necesarias para su trabajo. La educación no es elegible si es necesaria para cumplir con los requisitos educativos mínimos para su oficio o negocio o es parte de un programa de estudio que le permite calificar para un nuevo oficio o negocio. Leer más aquí .
Presentar impuestos cuando está sirviendo en el extranjero
Elegir el estado civil de casado que presenta una declaración conjunta puede brindarle algunos beneficios fiscales. Pero las declaraciones conjuntas suelen necesitar ambas firmas. ¿Qué hace cuando usted o su cónyuge están sirviendo en el extranjero? Hay formas de evitarlo si estás sirviendo en el ejército.
Si está sirviendo en una zona de combate, su cónyuge puede firmar por usted y adjuntar una declaración firmada al formulario explicando la situación.
Si está en el extranjero o en una zona de combate, también puede presentar el Formulario 2848 que designa a su cónyuge para firmar la declaración en su ausencia. Alternativamente, puede designar a su cónyuge para que tenga un poder notarial para que su cónyuge pueda firmar formularios en su ausencia.
Línea de fondo
El servicio militar de usted o de su cónyuge no solo le otorga la gratitud del país al que sirve, sino que también lo califica para algunas consideraciones especiales al presentar sus declaraciones de impuestos. Además del acceso a las mismas oportunidades fiscales que se ofrecen a los civiles, también se beneficia de las deducciones y consideraciones fiscales específicas para militares.
Credit Karma Tax ® puede ayudarlo a presentar sus propios impuestos y detallar las deducciones para declaraciones de impuestos simples. Sin embargo, si su situación es complicada o necesita presentar declaraciones de impuestos en varios estados, consulte con su base para obtener ayuda. La mayoría de las bases militares brindan asistencia gratuita para la preparación de impuestos en el lugar para las familias de militares.
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