Cómo presentar una extensión de impuestos
Se acerca el Día de los Impuestos y no cree que esté listo para presentar su declaración de impuestos federales a tiempo. ¿Qué deberías hacer?
Cuando no puede cumplir con la fecha límite de presentación (generalmente el 15 de abril), puede solicitar una extensión al IRS. En la mayoría de los casos, el IRS puede otorgar una extensión automática de seis meses. A continuación, le mostramos cómo presentar una extensión de impuestos.
No se hicieron preguntas
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Puede pensar que necesita una razón realmente buena para convencer al IRS de que le permita posponer la presentación de su declaración de impuestos durante seis meses. Pero no es así.
De hecho, el IRS dice que no tiene que dar ninguna explicación.
Ya sea que le falte un formulario que necesita para completar su declaración, esté de vacaciones el día de impuestos o simplemente no pueda enfrentar el papeleo en este momento, probablemente pueda obtener una extensión. Pero debe seguir las reglas sobre cómo presentar una extensión de impuestos.
Aunque no tiene que justificarse ante el IRS, existen buenas razones para solicitar una extensión y otras no tan buenas.
El bueno
“Una de las mejores razones para presentar una extensión de impuestos sería si está esperando los formularios que necesita para presentar”, dice Matthew Szymczak, presidente de Premier Tax & Consulting en Fort Mill, Carolina del Sur. “Por ejemplo, si es socio de una S-Corp o LLC, es posible que deba presentar una extensión si está esperando en su Anexo K1 que muestra su participación en los ingresos, deducciones, créditos y otra información relacionada con los impuestos . Las cuentas de corretaje también pueden causar retrasos. Pueden modificarse varias veces y causar algunos dolores de cabeza, por lo que son una razón más para presentar una extensión “.
También puede presentar una extensión como parte de una estrategia de planificación fiscal. “Una conversión de IRA es un buen ejemplo de esto”, dice.
La conversión de una IRA tradicional a una Roth IRA podría generar beneficios fiscales que le gustaría aplicar a sus impuestos, pero es posible que necesite más tiempo para lograr la conversión.
“Los eventos que cambian la vida, como la muerte, el nacimiento de un hijo, los desastres naturales, etc., también son buenas razones para solicitar una extensión”, agrega Szymczak.
El estrés y las demandas de tiempo de lidiar con estos eventos pueden dificultarle dar a sus impuestos la atención necesaria para realizarlos correctamente.
O tal vez desee más tiempo para revisar su situación fiscal particular y asegurarse de aprovechar todas las deducciones y créditos disponibles para usted.
Deducciones fiscales frente a créditos fiscales: más información
Finalmente, la mejor razón para presentar una extensión es evitar la multa por presentar una declaración tardía. Si no presenta su declaración antes de la fecha límite de impuestos y tampoco presenta una extensión, el IRS puede imponer una multa del 0.5% por mes sobre la cantidad que adeuda (hasta el 25% de los impuestos no pagados). Los cargos comienzan el día posterior al vencimiento de su devolución.
Pero si presenta una extensión y paga su obligación tributaria al mismo tiempo, puede evitar los intereses y las multas. Por supuesto, si solicita una extensión y no paga los impuestos estimados a tiempo, tendrá que pagar intereses sobre los impuestos no pagados desde la fecha de vencimiento de la declaración hasta la fecha del pago completo. Hablando de que …
Lo malo
“En realidad, solo hay una muy mala razón para presentar una extensión, y es pensar que puede ‘patear la lata en el camino’ sin repercusiones”, dice Szymczak. “Pero presentar una extensión no significa que tenga tiempo adicional para pagar sus impuestos. Y retrasar el pago de impuestos es una muy mala idea “.
Si solicita una extensión porque siente que no puede lidiar con una factura de impuestos en este momento, “una mejor alternativa sería presentar la declaración y solicitar un acuerdo de pago a plazos, que le permitirá pagar el impuesto adeudado en incrementos mensuales hasta que se pague ”, dice.
Pero los intereses seguirán acumulándose sobre los impuestos no pagados hasta que realice su último pago, pase lo que pase. Esta es la razón por la que prepararse para sus impuestos durante todo el año es crucial: nadie quiere pagar más en impuestos e intereses de lo que es absolutamente necesario.
Cómo presentar una extensión de impuestos
Para obtener una extensión de impuestos, debe realizar su solicitud de extensión antes del Día de impuestos. Si no solicita una extensión para ese día y no presenta su declaración de impuestos federales, podría enfrentar una multa por presentarla tarde.
Tiene tres formas de realizar su solicitud.
- Vaya a IRS.gov/payments y use el Pago Directo del IRS , el Sistema Electrónico de Pago de Impuestos Federales o una tarjeta de crédito o débito para pagar todo o parte de su impuesto federal sobre la renta estimado. Indique que el pago es por una prórroga. Si hace esto, no necesita presentar ningún formulario adicional. Su extensión debería ser automática y obtendrá un número de confirmación para sus registros.
- Presente el Formulario 4868, la Solicitud de Prórroga Automática de Plazo para Presentar la Declaración de Impuestos Individuales en EE. Credit Karma Tax® , el servicio gratuito de presentación de impuestos en línea, admite este formulario.
- Complete y envíe por correo un Formulario 4868 en papel e incluya el pago del impuesto estimado adeudado. Recuerde enviar el formulario por correo con suficiente tiempo para la fecha límite de presentación de impuestos.
Posponer la presentación, no pagar
En caso de que se lo haya perdido antes, considere que esta declaración se presenta en luces rojas intermitentes de 5 pies de altura: Una extensión de presentación no es tiempo adicional para pagar sus impuestos.
Si se le aprueba una extensión de presentación, tiene hasta el 15 de octubre del año fiscal actual para presentar su declaración federal de impuestos sobre la renta del año fiscal anterior. Pero para la mayoría de las personas, los impuestos federales sobre la renta todavía deben pagarse en abril de cada año. No pagar sus impuestos a tiempo resultará en cargos por intereses y posiblemente multas. Esto significa que querrá intentar pagar los impuestos estimados antes del día fiscal.
Para calcular la cantidad de impuestos que debe, puede usar la hoja de trabajo proporcionada en el Formulario 1040-ES . No es necesario que presente el formulario para obtener una extensión de impuestos, pero la hoja de trabajo puede darle una buena estimación de cuánto debe pagar el Día de impuestos. La información sobre ingresos, las deducciones y los créditos de su declaración de impuestos del año anterior también pueden ayudar a estimar su obligación tributaria del año actual.
O “si sabe que debe y no está seguro de cuánto pagar con la extensión para minimizar los intereses y las multas, puede buscar asesoramiento profesional para calcular esa cantidad”, sugiere Szymczak.
El IRS ofrece orientación para elegir un profesional de impuestos , y puede consultar el sitio web de la Asociación Nacional de Profesionales de Impuestos para encontrar un preparador pagado.
Si después de estimar sus impuestos, descubre que debe más de lo que esperaba, considere consultar la Calculadora de retención del IRS para planificar el próximo año. La herramienta puede ayudarlo a tomar decisiones sobre retenciones y estimar los pagos para garantizar que obtenga el resultado que desea el próximo año en la época de impuestos.
Circunstancias especiales
Ciertas situaciones pueden alterar la duración de su extensión de declaración de impuestos.
Por lo general, si es un ciudadano estadounidense que vive fuera del país o sirve en las fuerzas armadas de los EE. UU. Fuera de los EE. UU., Automáticamente tiene dos meses adicionales para presentar y pagar sus impuestos. ¿No está seguro de que el IRS considere que vive fuera del país? Si su lugar de trabajo principal está fuera de los EE. UU. Y Puerto Rico, o si está en las fuerzas armadas que prestan servicio fuera del país y Puerto Rico, se considera que vive fuera del país.
Pero tendrá que pagar intereses sobre los impuestos no pagados y deberá explicar cómo cumple con los criterios para esta extensión. Alternativamente, si paga sus impuestos estimados a tiempo, puede obtener la misma extensión de presentación automática de seis meses como si estuviera viviendo en los EE. UU.
Las personas que se han visto afectadas por un desastre en las áreas presidenciales designadas para desastres también pueden calificar para la desgravación fiscal. Haga clic en este enlace para obtener más información sobre las áreas de desastre que califican .
¿Qué pasa si necesita una extensión para su declaración estatal?
Si también necesita más tiempo para presentar su declaración estatal, tenga en cuenta que las reglas varían según el estado. Algunos estados reconocen la extensión federal y automáticamente le otorgan una extensión estatal también. Otros tienen requisitos separados.
Asegúrese de consultar con su estado para saber qué debe hacer para obtener una extensión de presentación estatal. Por lo general, puede encontrar esta información en un sitio web de impuestos estatales o en las instrucciones de impuestos sobre la renta individuales del estado.
Obtenga información sobre la presentación de impuestos estatales de forma gratuita
¿Pagado con su extensión? Qué hacer cuando presente su declaración.
Si realizó un pago cuando solicitó la extensión de su declaración de impuestos federales sobre la renta, recuerde reclamar su crédito cuando presente su declaración. Deberá incluir la cantidad que pagó en algún lugar de su declaración.
Las instrucciones de su declaración de impuestos le indicarán cómo declarar el pago.
Línea de fondo
Si simplemente no puede cumplir con la fecha límite del Día de impuestos para presentar su declaración de impuestos federales sobre la renta, probablemente pueda obtener una extensión de presentación automática de seis meses, sin hacer preguntas. Pero solo porque el IRS le permite posponer la presentación de su declaración de impuestos, no significa que obtenga un pase para pagar sus impuestos más adelante.
Su factura de impuestos federales sobre la renta vence el Día de impuestos, que generalmente es el 15 de abril para la mayoría de los contribuyentes. Si desea evitar multas, asegúrese de pagar a tiempo (incluso si es solo una estimación), independientemente de cuándo esté listo para presentar la solicitud.
Tenga en cuenta que las multas por presentación tardía suelen ser más que la multa por pago tardío. Ahora que sabe cómo presentar una extensión de impuestos, puede evitar la multa por presentarla tarde.
COVID-19 y sus impuestos
La propagación de COVID-19 significa cambios en la temporada de impuestos de este año. Aquí hay algunas cosas clave que debe saber sobre el impacto de la pandemia de coronavirus en los impuestos y los programas de ayuda gubernamentales relacionados.
- Fecha límite de impuestos extendida: la fecha límite de presentación y pago de impuestos federales se extendió este año hasta el 15 de julio debido al coronavirus. Además, muchos estados, pero no todos, han adoptado el mismo plazo. Puede tomar ese tiempo adicional en cuenta al decidir si necesita presentar una extensión de impuestos. Pero, si necesita dinero ahora y cree que se le debe un reembolso, puede considerar presentar sus impuestos antes de la nueva fecha límite.
- Opciones de archivo gratuito: compruebe si reúne los requisitos para presentar sus impuestos de forma gratuita mediante el programa Free File . Si no califica, también puede usar Credit Karma Tax®, que es gratis para todos.
- Presentar una declaración de impuestos para obtener su pago de estímulo: si tuvo un reembolso de impuestos federales depositado directamente en su cuenta bancaria para 2018 o 2019 y califica para un reembolso, probablemente no tendrá que hacer nada para obtenerlo. El IRS usará ese número de cuenta para realizar un pago directo del monto del reembolso .c
- Obtener su pago de estímulo sin presentar una declaración de impuestos: si no estaba obligado a presentar para 2018 o 2019, no habría presentado por ningún otro motivo y no recibió beneficios del Seguro Social en 2019, no tiene que hacerlo presente solo para recibir su pago de estímulo. El IRS ha lanzado un portal en línea gratuito para quienes no declaran , que puede ayudar a determinar su elegibilidad y el monto de pago. Para obtener más respuestas sobre los pagos de estímulo, visite esta página de preguntas frecuentes del IRS .
- ¿Se pregunta si pagará impuestos sobre su pago de estímulo? El IRS dice que los pagos de estímulo, técnicamente créditos por adelantado para los impuestos federales sobre la renta de 2020, no reducirán su reembolso ni aumentarán la cantidad adeuda cuando presente sus declaraciones de impuestos de 2020 en 2021.
- Impuestos federales y beneficios por desempleo: si ha presentado una solicitud de desempleo y ha recibido beneficios por desempleo, tenga en cuenta que generalmente están sujetos al impuesto federal sobre la renta. Según el IRS, es posible que deba realizar pagos de impuestos estimados trimestrales si recibe una compensación por desempleo durante el año. Si eso suena desalentador, también puede optar por que su impuesto federal sobre la renta se retenga automáticamente de su compensación por desempleo. Consulte la Solicitud de retención voluntaria (formulario W-4V) del IRS para obtener más información sobre cómo hacer esto.
¿Espera un cheque de estímulo pero aún no lo ha recibido? Ésta podría ser la razón.
Estamos trabajando para mantenerlo informado sobre el impacto de COVID-19 en los impuestos, las finanzas personales y más. Para encontrar las últimas noticias financieras relacionadas con el coronavirus, visite esta página: El coronavirus y sus finanzas: le ayudaremos a responder sus preguntas .
Y para conocer la información más reciente sobre exenciones fiscales del IRS, visite esta página: Pagos por impacto económico y desgravación fiscal por coronavirus .
