Cómo presentar una declaración de impuestos del estado de Virginia
Virginia es uno de los cuatro estados que utilizan la designación "estado libre asociado".
Pero cuando se trata de impuestos sobre la renta, el sistema del ELA funciona como el de cualquier otro estado.
Si es residente de Virginia durante al menos parte del año o adeuda impuestos estatales de Virginia como no residente, es importante conocer los requisitos únicos del estado.
En esta guía, cubriremos fechas límite, tasas impositivas, deducciones, créditos y más.
Los conceptos básicos de los impuestos estatales de Virginia
Los impuestos estatales de Virginia vencen un par de semanas después de su declaración federal, y las multas por no presentar o pagar pueden ser elevadas. Esto es lo que necesita saber.
Cuerpo tributario
El Departamento de Impuestos de Virginia regula los impuestos del ELA. Si tiene alguna pregunta específica relacionada con los impuestos, puede comunicarse con el servicio al cliente al 804-367-8031 si es un contribuyente individual, o al 804-367-8037 si es propietario de un negocio.
Los representantes de servicio al cliente están disponibles de 8:30 am a 5 pm de lunes a viernes. Si tiene una cuenta en línea, puede comunicarse con un correo electrónico seguro una vez que inicie sesión.
Plazo de presentación y pago
Para los impuestos sobre la renta individuales de 2019, el ELA ha extendido la fecha límite de pago, pero no la fecha límite de presentación. Los residentes de Virginia deben presentar la solicitud antes del 1 de mayo, la fecha límite normal de presentación, pero ahora tienen hasta el 1 de junio de 2020 para pagar cualquier impuesto estatal que deban. Virginia no aplicará multas a los saldos impagos siempre que al menos el 90% de su pago de impuestos pendiente se pague antes del 1 de junio. Pero los intereses se acumularán a partir del 1 de mayo.
Aunque este año es un poco diferente, la fecha límite para que la mayoría de las personas presenten y paguen las declaraciones de impuestos de Virginia es el 1 de mayo de cada año. Sin embargo, si esa fecha cae en un fin de semana o en un feriado legal, tiene hasta el siguiente día hábil para presentar su declaración a tiempo sin que le impongan multas.
Dependiendo de su situación, también pueden aplicarse otros plazos . Si no puede presentar su declaración antes de la fecha límite, el ELA automáticamente le otorgará una extensión de seis meses. Sin embargo, aún debe pagar su impuesto de Virginia antes de la fecha de vencimiento original del 1 de mayo (para la mayoría de los contribuyentes) o corre el riesgo de multas e intereses.
Puede realizar un pago de extensión en línea desde su cuenta bancaria (necesitará su ruta bancaria y números de cuenta) o enviando un cheque o giro postal con el formulario 760IP a:
Departamento de Impuestos de Virginia
PO Box 760
Richmond, VA 23218-0760
Asegúrese de escribir su número de Seguro Social y el período impositivo que está pagando en su cheque.
Estados de presentación
La Commonwealth of Virginia reconoce los siguientes estados civiles para los residentes:
- Soltero
- Casado que presenta una declaración conjunta
- Casado que presenta una declaración por separado
Si no es residente, existe un estado civil separado si está casado y su cónyuge no tiene ingresos de ninguna fuente. Tenga en cuenta que presentará la declaración como soltero incluso si presentó su declaración federal como cabeza de familia o viudo (a) calificado.
Tasas del impuesto sobre la renta de Virginia
Virginia tiene un impuesto sobre la renta progresivo basado en los siguientes paréntesis para 2019:
| Renta imponible de Virginia | Tasa marginal |
|---|---|
| $ 3,000 o menos | 2% |
| $ 3,001 - $ 5,000 | 3% del monto superior a $ 3,000 + $ 60 |
| $ 5,001 - $ 17,000 | 5% del monto superior a $ 5,000 + $ 120 |
| $ 17,001 o más | 5.75% del monto superior a $ 17,000 + $ 720 |
Los estados suelen tener sus propias deducciones y créditos más allá de lo que se ofrece en el código fiscal federal, y Virginia no es diferente. Aquí hay un resumen rápido de algunas de las exenciones fiscales disponibles para individuos y familias que no están también disponibles en su declaración de impuestos federales.
Crédito por impuestos pagados a otro estado
Si es residente de Virginia y pagó impuestos sobre la renta a otro estado como no residente, es posible que pueda calificar para un crédito por esos impuestos pagados.
Crédito para personas de bajos ingresos
Si el total de ingresos brutos ajustados de Virginia (VAGI) de su familia está por debajo de las pautas federales de pobreza, puede ser elegible para reclamar un crédito de hasta $ 300 por cada exención personal y dependiente que reclame en su declaración de impuestos de Virginia. El VAGI para su familia es el ingreso bruto ajustado de Virginia para usted, su cónyuge (si está casado) y sus dependientes, incluso si no tienen que presentar una declaración de impuestos de Virginia. El crédito no es reembolsable.
Obtenga más información sobre el crédito fiscal por ingreso del trabajo federal
Deducción estándar
Puede tomar una deducción estándar, cuya cantidad depende de su estado civil para efectos de la declaración y residencia. Las deducciones estándar para 2019 son:
- $ 4,500 para contribuyentes solteros (estado civil 1 en su declaración de impuestos de Virginia) y los casados que presentan declaraciones por separado (estado civil 3), y
- $ 9,000 para contribuyentes casados que presentan una declaración conjunta (estado civil 2).
Tenga en cuenta que si detalla las deducciones en su declaración federal en lugar de tomar la deducción estándar federal, también debe detallar en su declaración de impuestos de Virginia, incluso si detallar en su declaración estatal produciría un mayor beneficio fiscal.
Deducción por cuidado de crianza
Si es un padre de crianza, puede deducir $ 1,000 por cada niño que viva en su hogar bajo cuidado de crianza permanente. Debe reclamar al niño como dependiente en sus declaraciones de impuestos federales y estatales para calificar.
Contribuciones al plan de ahorros universitarios de Virginia
Si tiene menos de 70 años el 31 de diciembre del año fiscal o antes, puede deducir la cantidad que contribuyó a una o más cuentas Virginia529, hasta $ 4,000 por cuenta. Si contribuyó con más de $ 4,000, puede transferir el monto que no se dedujo y usarlo en declaraciones de impuestos futuras hasta que se haya deducido el monto total de la contribución. Los abuelos y otros ancianos tomen nota: si tiene 70 años o más, puede deducir la cantidad total que contribuye, siempre que sea el propietario registrado de la cuenta.
Impuesto sobre las ventas pagado por equipos o electrodomésticos de bajo consumo
Puede deducir el 20% de los impuestos sobre las ventas que pagó por ciertos equipos o electrodomésticos de bajo consumo, hasta $ 500 para contribuyentes individuales o $ 1,000 ($ 500 por persona) si presenta una declaración conjunta.
Kilometraje benéfico
Si reclamó la deducción de millas caritativas en su declaración de impuestos federales, puede realizar una deducción adicional en su declaración de impuestos del estado de Virginia. Específicamente, puede deducir la diferencia entre 18 centavos por milla y la tasa de millaje utilizada para calcular el millaje de beneficencia en su declaración federal.
Tenga en cuenta que también hay otras deducciones y créditos fiscales disponibles, según su situación fiscal.
¿Cuál es la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?
Cómo presentar su declaración de impuestos del estado de Virginia
Tiene varias opciones para presentar su declaración de impuestos del estado de Virginia, que incluyen:
- FreeFile: este servicio de presentación electrónica era gratuito si ganó menos de $ 69,000 durante el año fiscal 2019.
- Presente electrónicamente a través de un servicio de presentación en línea gratuito como Credit Karma Tax® . El servicio puede ayudarlo a presentar sus declaraciones de impuestos federales y de Virginia, siempre y cuando no presente varias declaraciones estatales.
- E-file a través del software de preparación de impuestos pagado aprobado.
Si desea presentar una declaración en papel, puede descargar sus formularios de impuestos a través del sitio web del estado. Una vez que haya completado su devolución, envíela por correo a esta dirección si espera un reembolso:
Departamento de Impuestos de Virginia
PO Box 1498
Richmond, VA 23218-1498
Si debe impuestos, envíe su declaración por correo a:
Departamento de Impuestos de Virginia
PO Box 760
Richmond, VA 23218-0760
Si debes y no puedes pagar
Si no puede presentar la declaración antes de la fecha límite, Virginia permite una extensión automática de seis meses en su declaración de impuestos del estado de Virginia. No se requiere solicitud. Sin embargo, deberá pagar la cantidad adeuda antes de la fecha de vencimiento original para evitar multas e intereses.
Las sanciones incluyen:
- Multa por prórroga: si obtiene una prórroga pero no paga al menos el 90% de lo que debe, pagará una multa del 2% por mes o parte del mes, hasta un 12% en total.
- Multa por presentación tardía: si presenta su declaración después de que finaliza la prórroga inicial de seis meses, la multa será del 6% por mes o parte de un mes de atraso, hasta un 30% en total.
- Multa por pago atrasado: si presenta su declaración de impuestos del estado de Virginia durante la extensión de seis meses pero no paga la cantidad que adeuda al mismo tiempo, hay una multa por pago atrasado del 6% por mes, hasta un 30% en total.
- Intereses: además de las posibles multas, Virginia también cobra intereses hasta que pague lo que debe. La tasa de interés es la tasa federal de pago insuficiente más el 2%.
Tenga en cuenta que puede obtener una exención de multas si no puede cumplir con los plazos de presentación y pago debido a circunstancias atenuantes. Los ejemplos incluyen enfermedad o muerte del contribuyente o del preparador de impuestos, o destrucción de registros por incendio, inundación o desastre natural. Si debe menos de $ 1,000 en multas, escriba a:
Departamento de Impuestos de Virginia
PO Box 1115
Richmond, VA 23218-1115.
Si debe más de $ 1,000 en multas, presente una oferta de compromiso y envíe por correo una carta detallada, además de cualquier documentación que respalde su solicitud, a:
Comisionado de Impuestos
Departamento de Impuestos de Virginia
PO Box 2475
Richmond, Virginia 23218-2475
Planes de pago
La Commonwealth ofrece planes de pago si no puede pagar todos los impuestos que adeuda a tiempo. Si debe menos de $ 25,000 en impuestos, multas e intereses, y cumple con otros criterios, es posible que pueda configurar un plan de pago en línea . Si no califica para establecer un plan de pago en línea, es posible que aún pueda realizar un arreglo de pago llamando al 804-367-8045.
Tenga en cuenta que es posible que se acumulen multas e intereses mientras realiza los pagos, por lo que es posible que desee establecer el plan de pago más corto que pueda pagar.
¿Qué debe hacer si no puede pagar sus impuestos federales sobre la renta?
Seguimiento de su reembolso de impuestos de Virginia
Si califica para un reembolso de impuestos, puede rastrearlo usando la herramienta en línea del estado o llamando al 804-367-2486. Si usa la herramienta en línea, esté preparado para compartir su número de Seguro Social, el año fiscal, su reembolso esperado y cómo presentó la solicitud.
Debería poder ver el estado de su reembolso 72 horas después de la presentación electrónica o cuatro semanas después de enviar por correo una declaración impresa.
Línea de fondo
Su declaración de impuestos de Virginia tiene algunos requisitos diferentes a los de su declaración de impuestos federales e incluye posibles exenciones fiscales adicionales. Además de obtener una fecha límite posterior, también puede calificar para algunas deducciones y créditos fiscales específicos del estado para reducir su factura fiscal.
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