¿Las becas son ingresos gravables? 4 veces cuando lo son.
Obtener una beca es una gran noticia, para su billetera y su autoestima.
Obtener una beca puede ayudarlo a reducir la cantidad que puede tener que pedir prestada para pagar la universidad, o incluso evitar los préstamos estudiantiles por completo. Además, puede estar orgulloso de cualquier logro académico o atlético que le haya llevado a obtener la beca.
Pero si el dinero está sujeto a impuestos, podría terminar atrapado con una gran factura de impuestos. Esto es lo que necesita saber si se pregunta: "¿Las becas son ingresos sujetos a impuestos?"
- Normalmente libre de impuestos
- 4 veces cuando se pueden gravar las becas
Normalmente libre de impuestos
Generalmente, el dinero de la beca está libre de impuestos si cumple con los siguientes requisitos:
- Estás buscando un título en una institución educativa elegible .
- Utiliza la beca o la beca para pagar gastos de educación calificados.
- Los fondos de la beca no son más de lo que necesitará para gastos de educación calificados.
- No está designado ni destinado para otros fines, por ejemplo, alojamiento y comida, y no requiere que lo use solo para gastos de educación no calificados .
- No se considera pago por docencia, investigación u otros servicios.
No importa quién le otorgó la beca, e incluso puede aprovechar el estado libre de impuestos si asiste a una escuela en el extranjero.
4 veces cuando se pueden gravar las becas
Si su beca no cumple con uno o más de los requisitos anteriores, podría verse obligado a pagar impuestos sobre parte o todo el dinero que recibió.
Específicamente, aquí hay cuatro veces que una beca se considera ingreso imponible .
1. Tu escuela no es elegible o no estás buscando un título
Una institución educativa elegible cumple con los siguientes requisitos:
- Ofrece educación superior más allá de la escuela secundaria.
- Es elegible para participar en un programa de ayuda estudiantil a través del Departamento de Educación de EE. UU.
La mayoría de las universidades públicas, sin fines de lucro y privadas con fines de lucro acreditadas se consideran instituciones educativas elegibles. Para asegurarse de que el suyo esté en la lista, consulte la Base de datos de instituciones y programas postsecundarios acreditados . Sin embargo, es posible que su escuela sea elegible pero no esté en la lista, por lo que puede ser una buena idea consultar directamente con su escuela.
“La escuela debería poder confirmar si es una institución educativa elegible para estos propósitos”, dice Josh Hanover, un agente inscrito y gerente senior de la firma contable Marks Paneth LLC .
Además, el IRS requiere que seas candidato a un título. Entonces, si solo está tomando clases por diversión o no es elegible para un título por cualquier otro motivo, el dinero de la beca que reciba está sujeto a impuestos.
2. Los fondos exceden sus gastos de educación calificados
Según el IRS, solo la matrícula, las tarifas y otros gastos necesarios para inscribirse o asistir a la escuela cuentan como gastos de educación calificados.
Los siguientes no cuentan como gastos calificados para becas libres de impuestos:
- Alquilar
- Comestibles
- Seguro
- Gastos médicos
- Transporte
- Otros gastos de vida similares
Dicho esto, si solo una parte de los fondos de su beca excede sus gastos de educación calificados, solo una parte está sujeta a impuestos.
Entonces, si, por ejemplo, recibe una beca de $ 10,000 pero el costo de matrícula, cuotas y otros gastos en la escuela elegida solo asciende a $ 9,000, los $ 1,000 restantes de su beca se considerarían ingresos sujetos a impuestos.
3. Los fondos están destinados a gastos no calificados.
Si recibe una beca específicamente para gastos no calificados, la cantidad asignada para esos fines se considera imponible.
Por ejemplo, si eres un estudiante deportista, es probable que no tengas mucho tiempo extra para conseguir un trabajo a tiempo parcial. Como resultado, su universidad puede ofrecer una beca deportiva que incluye fondos destinados tanto para matrícula como para alojamiento y comida.
En este escenario, los fondos designados específicamente para alojamiento y comida se consideran ingresos imponibles si la beca requiere que use el dinero para ese propósito.
4. Los fondos se consideran pagos por servicios.
Si está obligado a ofrecer algún tipo de servicio como condición para recibir su beca, el dinero que reciba se considera sujeto a impuestos.
Por ejemplo, digamos que recibe una beca de $ 2,000 para la matrícula, pero puede obtener $ 1,000 adicionales si trabaja a tiempo parcial como asistente de enseñanza en el colegio o universidad. Si acepta la oferta, $ 2,000 del dinero que recibe está libre de impuestos, pero recibirá un W-2 que muestra los $ 1,000 adicionales como ingresos sujetos a impuestos.
Lo mismo se aplica también si debe realizar servicios futuros para obtener la beca. Por lo tanto, verifique dos veces con anticipación para ver si existen tales estipulaciones o advertencias.
Parte de cualquier beca o beca que reciba como resultado de cualquiera de los siguientes programas se considera una excepción a esta regla:
- Programa de becas del Cuerpo del Servicio Nacional de Salud
- Programa de asistencia financiera y becas para profesiones de la salud de las Fuerzas Armadas
- Un programa integral de trabajo, aprendizaje y servicio para estudiantes (como se define en la sección 448 (e) de la Ley de Educación Superior de 1965) operado por una universidad laboral (como se define en esa sección)
Línea de fondo
Como estudiante universitario , lo último que desea es usar todo el dinero de su beca solo para descubrir más tarde que debería haber reservado parte de los fondos para pagar impuestos. Como resultado, es fundamental saber si las becas son ingresos imponibles antes de aceptarlas para que pueda planificar adecuadamente y mejorar sus posibilidades de obtener un reembolso de impuestos .
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Fuentes relevantes: Beneficios fiscales para la educación: Centro de información | Publicación 970 del IRS: Beneficios fiscales para la educación | IRS: ¿Qué es una institución educativa elegible? | IRS: Gastos de educación calificados
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