Apuestas deportivas: prepárese para pagar impuestos sobre sus ganancias

Apostar en los deportes es parte de la diversión para muchos fanáticos de los deportes, incluso si sus apuestas no siempre han sido técnicamente legales.

Hasta que una decisión de la Corte Suprema de EE. UU. En mayo de 2018 abrió la puerta para que todos los estados legalizaran las apuestas deportivas, solo cuatro estados permitían las apuestas deportivas: Nevada, Delaware, Montana y Oregon. La legalidad, sin embargo, no ha impedido que los estadounidenses apuesten en los deportes. De hecho, la American Gaming Association estima que los estadounidenses gastan más de $ 150 mil millones al año en apuestas deportivas ilegales.

Desde el fallo de la Corte Suprema, Nueva Jersey, Pensilvania, Virginia Occidental, Mississippi y Rhode Island han legalizado las apuestas deportivas. Y al menos otros 14 estados están considerando leyes para permitir las apuestas deportivas.

Pero cuando juegas en deportes, al IRS no le importará si tus ganancias provienen de una apuesta legal o de una que está fuera de los libros. Sus ganancias son ingresos imponibles de cualquier manera.

Si planea hacer algunas apuestas en un estado que está legalizado en las apuestas deportivas, es importante comprender cómo funcionarán los impuestos sobre sus ganancias. Echemos un vistazo a cómo el IRS trata las ganancias de los juegos de azar de cualquier tipo.

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Las ganancias de las apuestas deportivas son ingresos sujetos a impuestos

La gran pregunta para los apostadores deportivos: ¿Son sus ganancias ingresos imponibles? Como dijimos anteriormente, la respuesta es sí.

"Las ganancias de los juegos de azar están totalmente sujetas a impuestos y debe declarar los ingresos en su declaración de impuestos", dice el IRS. “Los ingresos por juegos de azar incluyen, entre otros, las ganancias de loterías, rifas, carreras de caballos y casinos. Incluye ganancias en efectivo y el valor justo de mercado de premios, como automóviles y viajes ”.

Aunque las apuestas deportivas no son uno de los ejemplos, todavía están cubiertas por "ganancias de juegos de azar".

Si las apuestas deportivas son legales en el estado donde realiza su apuesta, no le importa al IRS. Si gana, tiene ingresos sujetos a impuestos, que deben declararse cuando presente su declaración de impuestos.

Estas reglas se aplican solo a los apostadores deportivos ocasionales. Si eres un profesional, "en el oficio o negocio de los juegos de azar", como dice el IRS, se aplican diferentes reglas.

La cantidad de impuestos que adeudará depende de su situación fiscal personal y de su categoría fiscal.

También es posible que deba impuestos estatales sobre la renta sobre el dinero que gane con las apuestas deportivas, según el estado en el que viva. Por ejemplo, Nevada no tiene un impuesto estatal sobre la renta. Pero Maryland sí lo hace y considera las ganancias provenientes del juego como ingresos sujetos a impuestos. Si gana dinero apostando en deportes, consulte con su estado para ver si grava las ganancias de los juegos de azar.

¿Qué tipos de ingresos están sujetos a impuestos?

Formulario W-2G: evidencia de su victoria en apuestas deportivas

Entonces ganas un par de miles de dólares apostando por tu equipo deportivo favorito. ¿Cómo sabrá el IRS si no lo dice? Bueno, quienquiera que le haya ganado el dinero (un casino, una pista de carreras, etc.) debe informar sus ganancias al IRS en el Formulario W-2G. El formulario le brinda al IRS información importante, que incluye ...

• Información de contacto del pagador que le otorgó las ganancias, incluido el número de teléfono, la dirección y el número de identificación fiscal federal
• Su nombre, dirección y número de identificación fiscal
• Cuanto ganaste
• Cuando lo ganaste
• ¿Qué tipo de apuesta hiciste?
• Y cuánto, si corresponde, del impuesto sobre la renta federal y estatal retuvo el pagador de sus ganancias

Generalmente, el pagador tiene que informar sus ganancias si ...

• Ganó $ 1200 o más en un juego de bingo o máquina tragamonedas
• Ganaste $ 1,500 o más en Keno
• Tu victoria en el póquer supera los $ 5,000
• Ganó $ 600 o más y sus ganancias son al menos 300 veces el monto de su apuesta (el bingo, las tragamonedas, el keno y el póquer son excepciones a esta regla)
• El pagador retuvo el impuesto sobre la renta federal sobre las ganancias

Sanciones por no informar los ingresos de las apuestas deportivas

Por supuesto, el IRS quiere que declare todos sus ingresos imponibles, y si no lo hace, podría enfrentar multas e intereses sobre cualquier impuesto que adeuda pero no pagó.

Generalmente, la multa por no pagar el impuesto sobre la renta que adeuda es del 0,5% del impuesto no pagado. Esa tasa se calcula mensualmente hasta que pague los impuestos que adeuda. Los impuestos no pagados y las multas generalmente también acumulan intereses: 5% compuesto diariamente desde la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos hasta la fecha en que realmente paga la totalidad del saldo de cualquier impuesto, multas e intereses que adeude.

Sin embargo, si lo descubren omitiendo intencionalmente ingresos, como ganancias de juegos de azar, de su declaración de impuestos para evitar pagar impuestos sobre esos ingresos, podría significar sanciones adicionales. De acuerdo con el código tributario, tratar de "evadir o anular" el impuesto que debe sobre los ingresos que debe declarar podría ser un delito grave con multas de hasta $ 100,000 para individuos o cinco años de prisión. Además, las personas condenadas por evasión fiscal pueden ser responsables de los costos de enjuiciamiento.

¿Qué debe hacer si no puede pagar sus impuestos?

¿Perdiste una apuesta deportiva? ¡Podría ser deducible!

Así como las ganancias de las apuestas deportivas se consideran ingresos imponibles, las pérdidas pueden ser deducibles de impuestos si ...

• Detallas tus deducciones
• Mantienes registros detallados de tus ganancias y pérdidas.

“Para deducir sus pérdidas, debe llevar un diario preciso o un registro similar de sus ganancias y pérdidas de juegos de azar y poder proporcionar recibos, boletos, estados de cuenta u otros registros que muestren el monto tanto de sus ganancias como de sus pérdidas”, dice el IRS.

Las pérdidas que deduzca no pueden exceder las ganancias que declare cuando presente su declaración. Por ejemplo, si reportó ganancias de $ 5,000, podría deducir pérdidas solo hasta esa cantidad. Las pérdidas adicionales no serían deducibles. Y si perdió $ 5,000 pero no ganó nada, no podría deducir esas pérdidas en absoluto.

Si es elegible para deducir sus pérdidas de apuestas deportivas, o cualquier otra pérdida de juego, lo hará en el Anexo A, Línea 28, "Otras deducciones varias".

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Conclusión

A más de una cuarta parte de los estadounidenses les gusta apostar por el fútbol, ​​el 21% está interesado en el béisbol o el baloncesto, y el 20% apostaría algo de dinero en un juego de hockey, según Nielsen Sports. Si eres un fanático de las apuestas deportivas, es importante que comprendas que los impuestos sobre las apuestas deportivas no son nada nuevo.

El IRS siempre ha considerado las ganancias de los juegos de azar como ingresos sujetos a impuestos y espera que usted declare todos sus ingresos sujetos a impuestos, incluso el dinero que gana apostando en deportes.

Si va a declarar ganancias de juegos de azar en su declaración de impuestos federales sobre la renta, o espera anular algunas pérdidas de juego, asegúrese de mantener registros detallados de sus apuestas y pérdidas.

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