3 deliciosos consejos fiscales para los trabajadores del servicio de alimentos

Debido a la naturaleza de muchos trabajos de servicio de alimentos, su situación fiscal puede ser más complicada que la de una persona promedio. Esto es especialmente cierto si gana propinas o su empleador no le reembolsa algunos gastos personales en los que incurra por su trabajo.

Para ayudar a que sea más fácil presentar sus impuestos y maximizar su reembolso de impuestos , si le deben uno, hemos reunido algunos consejos tributarios para los trabajadores de servicios de alimentos que presenten sus impuestos federales sobre la renta de 2017.

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1. Comprenda cómo se gravan sus propinas

Como empleado, debe declarar tanto su salario como sus propinas como ingresos en su declaración de impuestos. Esto incluye las propinas que recibe directamente de los clientes y las propinas que su empleador le transmite a través de los pagos con tarjeta de crédito.

Su empleador debe retener impuestos sobre sus ingresos por propinas. Si sus ingresos por propinas son relativamente altos, la mayor parte de cualquier salario que pague su empleador podría destinarse a impuestos. Y si su salario no es suficiente para cubrir los impuestos que debe, es posible que deba proporcionar dinero en efectivo adicional para cubrir la brecha. O simplemente puede declararlo como impuesto adicional adeudado en su declaración de impuestos.

Por supuesto, no siempre es tan simple como recibir consejos directamente de los clientes a los que atiende.

“Si se juntan las propinas y la gerencia las desembolsa, el empleado solo es responsable de la cantidad de propinas que recibió”, dice Christopher Jervis, presidente de la firma de servicios contables Lone Wolf Financial Services .

Por ejemplo, digamos que recibe $ 500 en propinas de los clientes en el transcurso de una semana, pero su empleador tiene un arreglo de propinas. Sus $ 500 van a un bote y se distribuyen junto con las propinas ganadas por sus compañeros de trabajo.

Si termina con $ 450 en ingresos de propinas después de que todas las propinas se hayan agrupado y distribuido, solo tiene que declarar $ 450 como ingresos. Pero si termina con $ 550, informará esa cantidad. En cualquier caso, no informa sus $ 500 iniciales.

 

 

 2. Aprenda a informar correctamente sus ingresos por propinas

“El empleado es responsable de informar las propinas al empleador”, dice Jervis. "Y por llevar un diario de propinas que muestre las propinas ganadas por cada turno trabajado".

Cada mes, debe informar a su empleador sus ingresos por propinas mediante el formulario 4070 del IRS , siempre que haya ganado al menos $ 20 en propinas ese mes.

Su informe de propinas mensual vence el día 10 del mes siguiente al mes en el que recibió las propinas e incluye la siguiente información:

• Su nombre, dirección y número de seguro social
• El nombre y la dirección de su empleador
• El período que estás reportando
• El total de propinas que recibió
• Su firma

Luego, su empleador utilizará este formulario para determinar sus retenciones de impuestos e informar al IRS sobre sus ingresos por propinas.

Si bien debe informar sus ingresos de propinas mensualmente, también es aconsejable llevar un registro diario de propinas para garantizar informes precisos. Su registro de propinas será especialmente útil si se encuentra en la situación de una auditoría del IRS.

Puede lograr esto escribiendo sus consejos diarios en una herramienta de tipo diario (en su teléfono o en papel) o guardando copias de las facturas del restaurante y las boletas de cargo de crédito / débito. Siempre debe incluir su nombre, el nombre comercial, el nombre de su empleador y la fecha en que recibió las propinas. Tenga en cuenta que también debe informar las propinas que no sean en efectivo, como boletos, pases o bienes recibidos. Siempre puede usar el Formulario I RS 4070A si eso funciona mejor para usted.

Como no tiene que informar a su empleador los ingresos mensuales por propinas de menos de $ 20, su registro de cuánto ha recibido en ingresos por propinas puede entrar en conflicto con la cifra que su empleador informa en su formulario W-2 al final de la año.

En este caso, aún deberá reclamar sus propinas no declaradas como ingresos en su declaración de impuestos.

También es posible que sus registros muestren menos ingresos por propinas que su W-2 por otra razón. Es posible que su empleador le haya asignado propinas porque es necesario asignar propinas a los empleados o porque sus propinas informadas fueron menos que su parte del 8 por ciento de las ventas de alimentos y bebidas para el período.

En esta situación, no se retienen impuestos por estas propinas asignadas, pero debe declararlas en su declaración de impuestos.

3. Sepa qué gastos de bolsillo puede deducir

Si paga de su bolsillo alguno de los siguientes gastos relacionados con el empleo y su empleador no le reembolsa, es posible que pueda deducirlos en su declaración de impuestos.

• Uniformes de trabajo si son necesarios como condición de empleo y no son adecuados para el uso diario. Por ejemplo, un empleador que requiera que use una camisa blanca y pantalones negros probablemente no calificaría para la deducción del uniforme de trabajo porque la ropa es adecuada para el uso diario. Sin embargo, si trabaja en un bar de temática medieval y su empleador requiere que compre un disfraz que se ajuste a las decoraciones, entonces probablemente pueda deducir el costo del uniforme.
• Clases y certificaciones, como capacitación en concientización sobre el alcohol o licencias especializadas
• Herramientas y suministros que usa para trabajar
• Transporte, comidas, entretenimiento y alojamiento local relacionado con su trabajo.

Supongamos que es un conductor de reparto de pizzas o que su empleador le exige que conduzca por otras razones relacionadas con el negocio. Puede deducir algunos de sus costos de conducción con fines comerciales utilizando una tarifa estándar de millaje de $ 0.535 por milla. Puede hacer esto incluso si su empleador paga la gasolina.

Sin embargo, hay algo a tener en cuenta con todas estas deducciones. Para reclamarlos en su declaración de impuestos, debe hacer dos cosas.

• Detalla tus deducciones en lugar de usar la deducción estándar
• Informe solo los gastos de empleados no reembolsados ​​en la medida en que superen el 2 por ciento de su ingreso bruto ajustado

Por ejemplo, si tuvo $ 1,000 de gastos de empleados no reembolsados ​​en 2017 y su ingreso bruto ajustado es de $ 30,000, solo puede reclamar $ 400 de los gastos como una deducción.

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Línea de fondo

Si es un empleado de la industria de servicios de alimentos, sus impuestos pueden volverse un poco más complicados que los del contribuyente promedio. Si utiliza estos consejos sobre impuestos para los trabajadores del servicio de alimentos, puede adelantarse y hacer que el proceso de presentación de impuestos sea menos estresante.

Para ayudarlo a hacerlo bien en el momento de la declaración de impuestos, Credit Karma Tax®  puede llevarlo a través de un proceso paso a paso para informar adecuadamente sus ingresos y deducciones de gastos elegibles. Y, a medida que aprenda más sobre cómo funciona el proceso y dónde puede aprovechar las exenciones fiscales, podrá maximizar su potencial para un reembolso de impuestos cada año.