13 preguntas comunes sobre impuestos respondidas

Esto es cierto tanto si presenta la declaración de impuestos por primera vez como si es un abogado fiscal en ejercicio con décadas de experiencia. De hecho, incluso el Servicio de Defensa del Contribuyente del IRS reconoce que el problema más grave que enfrentan los contribuyentes es la complejidad del código tributario.

Para ayudarlo a navegar su propia declaración de impuestos, aquí tenemos las respuestas a algunas de las preguntas tributarias más comunes.

1. ¿Cómo sé si tengo que presentar una declaración de impuestos?
2. ¿Sobre qué ingresos tengo que pagar impuestos?
3. ¿Qué estado civil debo elegir?
4. ¿Tengo dependientes?
5. ¿Cómo puedo saber mi categoría impositiva y la tasa impositiva?
6. ¿Qué formulario de impuestos debo utilizar?
7. ¿Debo tomar la deducción estándar o detallar?
8. ¿Cuál es la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?
9. ¿Cuáles son algunas deducciones y créditos que puedo reclamar?
10. ¿Cuándo vencen los impuestos?
11. ¿Cómo presento una declaración de impuestos?
12. ¿Cuándo recibiré mi reembolso?
13. ¿Qué pasa si no puedo pagar los impuestos que debo?

1. ¿Cómo sé si tengo que presentar una declaración de impuestos?

El hecho de que deba presentar una declaración de impuestos dependerá de varios factores, incluidos sus ingresos brutos, estado civil para efectos de la declaración, edad y si es dependiente en la declaración federal de impuestos sobre la renta de otra persona. Y es posible que tenga que presentar una declaración incluso si no debe impuestos.

Para obtener información más específica sobre quién debe presentar la solicitud, consulte la Publicación 501 del IRS . Para la mayoría de las personas, los ingresos brutos son el principal desencadenante de los requisitos de presentación. Por ejemplo, en 2019, el umbral de presentación para personas solteras menores de 65 años fue de $ 12,200. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, era $ 24,400 si ambos cónyuges eran menores de 65 años.

Si fue nombrado dependiente en la declaración de otra persona y tenía ingresos, es posible que también tenga que presentar una declaración, incluso si sus ingresos fueron mucho más bajos que el umbral general. La Publicación 501 tiene información más detallada sobre cuándo deben presentar los dependientes.

También deberá presentar una declaración si tenía al menos $ 400 en ganancias de trabajo por cuenta propia o si cumple con otros requisitos específicos, como ganar propinas libres de impuestos, recibir dinero de iglesias exentas de impuestos o adeudar un impuesto mínimo alternativo. La Publicación 501 del IRS incluye detalles sobre estas y otras situaciones especiales.

Obtenga más información sobre quién debe presentar una declaración de impuestos federales

2. ¿Sobre qué ingresos tengo que pagar impuestos?

Según el IRS, los ingresos incluyen dinero, propiedades o servicios. Cualquier ingreso está sujeto a impuestos a menos que la ley lo exima específicamente, y todos los ingresos sujetos a impuestos deben declararse en su declaración de impuestos. También se deben declarar algunos ingresos no sujetos a impuestos, aunque no pagará impuestos sobre ellos.

La Publicación 525 del IRS tiene detalles sobre qué cuenta como ingreso gravable y qué no, y es una lista extensa. No todos los ingresos imponibles se tratan de la misma manera. Los ingresos del trabajo, al igual que su salario, se gravan de manera diferente porque usted paga el impuesto del Seguro Social, el impuesto al Medicare y los impuestos sobre la renta estatales y federales.

Los ingresos no derivados del trabajo, como la manutención de los hijos o los beneficios del Seguro Social, no están sujetos a impuestos sobre la nómina, pero usted paga impuestos sobre la renta federales y, a veces, estatales. Y algunos tipos de ingresos no derivados del trabajo se gravan con una tasa de ganancias de capital más baja que la tasa impositiva normal.

3. ¿Qué estado civil debo elegir?

Los contribuyentes reciben un trato diferente según el estado del hogar. Para informar al IRS qué reglas se aplican a usted, deberá elegir un estado civil para efectos de la declaración. Hay cinco: soltero, casado que presenta una declaración conjunta, casado que presenta una declaración por separado, cabeza de familia y viudo (a) calificado con un hijo dependiente.

Su estado civil para efectos de la declaración afecta su tasa impositiva, la deducción estándar y la elegibilidad para ciertas deducciones y créditos. El IRS proporciona una herramienta interactiva para ayudar a los contribuyentes a elegir un estado civil para efectos de la declaración.

4. ¿Tengo dependientes?

Un dependiente es una persona a la que usted es responsable de mantener. Si puede reclamar un dependiente, puede ser elegible para ciertas exenciones tributarias, incluido el crédito tributario por hijos. También puede calificar para el estado de cabeza de familia.

Puede tener un dependiente si …

• Tiene un hijo calificado menor de 19 años o menor de 24 si asiste a la escuela a tiempo completo. Su hijo debe vivir con usted más de la mitad del año, o calificar para una excepción, y no debe proporcionar más de la mitad de su propia manutención. Su hijo tampoco puede presentar una declaración de impuestos conjunta, excepto para reclamar un reembolso.
• Tiene un pariente calificado. Su pariente calificado tiene que compartir una relación familiar específica con usted o debe vivir con usted todo el año. Debe proporcionar más de la mitad de su manutención, deben ganar muy poco y nadie más puede reclamarlos como dependientes.

El IRS proporciona una herramienta de asistente fiscal interactiva para ayudarlo a determinar si tiene un dependiente.

5. ¿Cómo puedo saber mi categoría impositiva y la tasa impositiva?

Estados Unidos tiene un sistema impositivo progresivo, por lo que no todos sus ingresos están necesariamente gravados con la misma tasa.
Los tramos impositivos se refieren al rango de ingresos gravados a tasas específicas, mientras que su tasa impositiva marginal es el tramo impositivo más alto aplicable a sus ingresos.

Hay siete tramos impositivos según la legislación fiscal actual. Para saber en cuál se encuentra, y cuál es su tasa impositiva, deberá conocer sus ingresos. Luego, puede usar las tablas de tasas impositivas del IRS para el año contributivo para determinar su nivel, cuál es su tasa impositiva marginal y cuánto impuesto podría adeudar.

¿Cuáles son los tramos del impuesto sobre la renta federal de 2019?

6. ¿Qué formulario de impuestos debo utilizar?

A partir del año fiscal 2018, un solo Formulario 1040 ha reemplazado las tres versiones anteriores: los Formularios 1040, 1040EZ y 1040A.

El formulario 1040 simplificado tiene la mitad del tamaño de los formularios recientes y utiliza un enfoque de “bloque de construcción” para simplificar el proceso de presentación. Los contribuyentes con situaciones tributarias más complejas pueden necesitar presentar formularios adicionales (llamados “anexos”), pero los 150 millones de contribuyentes estadounidenses individuales comienzan con el mismo formulario básico.

7. ¿Debo tomar la deducción estándar o detallar?

Las deducciones reducen la renta imponible. Tiene la opción de tomar una deducción estándar o detallar sus deducciones. Cuando desglosa, reduce la renta imponible por el valor de ciertos gastos deducibles según la legislación fiscal de EE. UU. Por ejemplo, si paga intereses hipotecarios, puede deducir los intereses pagados, pero solo si detalla.

Para decidir qué deducciones tomar, compare el valor de la deducción estándar con el valor total de sus deducciones detalladas. La deducción estándar se aumentó para los años fiscales 2018 a 2025. Para 2019, los montos de deducción estándar son:

• $ 12,200 si presenta la declaración como soltero o casado que presenta una declaración por separado
• $ 18,350 si presenta su declaración como cabeza de familia
• $ 24,400 si presenta como casado que presenta una declaración conjunta

Debido a que la reforma fiscal aumentó significativamente la deducción estándar, es posible que sus deducciones detalladas no excedan la cantidad de deducción estándar para su estado civil para efectos de la declaración.

8. ¿Cuál es la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?

Tanto los créditos fiscales como las deducciones fiscales pueden reducir la cantidad de impuestos que debe pagar. Las deducciones reducen la cantidad de ingresos sobre los que paga impuestos, lo que a su vez puede reducir sus impuestos. Los créditos son una reducción dólar por dólar en la cantidad de impuestos que debe.

Si tuvo un ingreso de $ 30,000 y tomó una deducción de $ 1,000, no tiene que pagar impuestos sobre esos $ 1,000 de ingreso. La deducción podría ahorrarle $ 200 (asumiendo una tasa impositiva del 20% sobre esos $ 1,000).

Por el contrario, un crédito de $ 1,000 reduciría la cantidad real de impuestos que adeuda en esos $ 1,000. Entonces, si adeuda $ 3,000 en impuestos, ahora debería $ 2,000 y ahorraría $ 1,000.

Obtenga más información sobre la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal

9. ¿Cuáles son algunas deducciones y créditos que puedo reclamar?

Las deducciones y los créditos que puede reclamar varían según su situación. Aquí hay algunas deducciones que puede reclamar incluso si no las detalla.

• Contribuciones a arreglos individuales de jubilación, incluidos IRA, SEP-IRA, IRA simple y solo 401 (k) (estos se eliminan gradualmente con ingresos más altos)
• 50% de los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia
• Intereses de préstamos estudiantiles hasta $ 2,500
• Matrícula y cuotas para educación superior hasta $ 4,000 si se encuentra dentro de los límites de ingresos
• Contribuciones a la cuenta de ahorros para la salud realizadas con fondos personales

Deducciones que puede reclamar solo si detalla:

• $ 10,000 máximo para el total de impuestos estatales y locales pagados (impuestos SALT)
• Intereses sobre hasta $ 1 millón de deuda hipotecaria de vivienda elegible para préstamos tomados antes del 15 de diciembre de 2017 y hasta $ 750,000 de deuda hipotecaria de vivienda elegible para préstamos tomados después de eso
• Una deducción por gastos médicos, pero solo si cuestan al menos el 7.5% de sus ingresos
• Una deducción por contribuciones caritativas que no excedan un porcentaje establecido de ingresos

¿Cuál es el crédito del ahorrador y eres elegible?

Y finalmente, aquí hay créditos que puede reclamar.

• El crédito fiscal por ingresos del trabajo proporciona un crédito para los estadounidenses de bajos ingresos. El Asistente de EITC del IRS puede ayudarlo a determinar si califica.
• El crédito tributario por hijos proporciona un crédito de hasta $ 2,000 por hijo calificado para los años tributarios 2018 a 2024. Hasta $ 1,400 de este crédito son reembolsables. La elegibilidad comienza a eliminarse gradualmente con $ 200,000 en ingresos para contribuyentes solteros y $ 400,000 en ingresos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
• El crédito tributario por cuidado de niños y dependientes se valora entre el 20% y el 35% de los costos de los gastos de cuidado permitidos, hasta $ 3,000 en gastos para el cuidado de una persona calificada. Un contribuyente que cuide a dos o más dependientes podría reclamar un crédito máximo de $ 6,000.
• El crédito fiscal de oportunidad estadounidense proporciona un crédito máximo de $ 2,500 para gastos educativos calificados pagados por estudiantes elegibles. El crédito está disponible solo para la matrícula pagada durante los primeros cuatro años de educación postsecundaria y hay límites de ingresos.
• El crédito de aprendizaje de por vida proporciona un crédito máximo de $ 2,000 por año para los costos de educación postsecundaria. También hay límites de ingresos y el crédito vale solo el 20% de los gastos calificados, hasta un máximo de $ 10,000.

Dependiendo de su situación, probablemente haya otras deducciones y créditos que pueda reclamar. Credit Karma Tax® puede identificar cualquier exención fiscal para la que pueda ser elegible.

10. ¿Cuándo vencen los impuestos?

Cada año, debe presentar su declaración de impuestos federales sobre la renta del año calendario anterior antes del Día de impuestos. Por lo general, la fecha límite de presentación es alrededor del 15 de abril, aunque si el día 15 cae en un fin de semana o feriado, la fecha límite puede adelantarse al siguiente día hábil.

HECHOS RÁPIDOS

¿Cómo se obtiene una extensión de presentación?

Puede solicitar una extensión de seis meses para presentar su declaración de impuestos federales sobre la renta. En la mayoría de los casos, el IRS puede otorgar una extensión de presentación automática.

Tenga en cuenta que una extensión de presentación no le da más tiempo para pagar los impuestos que adeuda. Su pago de impuestos vence el Día de impuestos, y no pagar a tiempo podría significar que enfrenta intereses y multas por el monto impago. Obtenga más información sobre cómo presentar extensiones aquí .

11. ¿Cómo presento una declaración de impuestos?

Tiene múltiples opciones para presentar su declaración.

• Correo : la dirección para enviar su declaración por correo dependerá del estado en el que viva (el IRS ofrece una lista de direcciones )
• Presentación electrónica del IRS : el sistema de presentación electrónica es gratuito si sus ingresos son de $ 69,000 o menos
• Declaración de impuestos en línea gratuita : como con un servicio como Credit Karma Tax®
• Bricolaje : con software de preparación de impuestos basado en tarifas
• Profesional de impuestos pagados : si su situación es más compleja

Independientemente de cómo elija presentar la declaración, tenga en cuenta que presentar su declaración electrónicamente tiene varias ventajas. Si se le debe un reembolso, podría obtenerlo antes a través de e-file, ya que el IRS procesa las declaraciones electrónicas más rápidamente que las declaraciones en papel.

12. ¿Cuándo recibiré mi reembolso?

Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), la mayoría de los reembolsos se emiten dentro de los 21 días para los contribuyentes que presentaron una declaración electrónica y cuyo reembolso se depositará directamente. Los reembolsos demoran hasta seis semanas si envió declaraciones en papel. Reclamar ciertos créditos o deducciones podría retrasar su reembolso. Puede verificar el estado de su reembolso en el sitio web ” ¿Dónde está mi reembolso? ” Del IRS .

13. ¿Qué pasa si no puedo pagar los impuestos que debo?

Si no puede pagar sus impuestos, es imperativo que aún presente una declaración de impuestos y haga arreglos para pagar lo que debe. Si no presenta y / o paga sus impuestos a tiempo, se generarán intereses y multas.

Si no puede pagar la cantidad total que debe antes de la fecha límite, el IRS tiene varias opciones de pago que podrían ayudarlo, incluidos los acuerdos de pago a plazos. Tenga en cuenta que seguirá adeudando intereses y posiblemente multas, incluso si celebra un acuerdo de pago.

Los costos y tarifas de los planes de pago varían según la duración de su plan y si lo solicita por correo o en línea.

Obtenga más información sobre qué hacer cuando no puede pagar sus impuestos

Conclusión

Si bien estas respuestas a las principales preguntas sobre impuestos pueden ayudarlo a comenzar a cumplir con sus obligaciones tributarias, es posible que aún tenga preguntas a medida que avanza en el proceso de presentación de una declaración. Puede encontrar más respuestas de Credit Karma Tax® sobre una amplia gama de problemas, desde cómo el arrendamiento de un automóvil afecta sus impuestos hasta formularios que puede necesitar usar si sospecha que se ha presentado una declaración de impuestos fraudulenta a su nombre.