Beneficio vs flujo de caja: ¿Significa el flujo de caja beneficio?

Cuando se trata de terminología financiera empresarial, es fácil confundir el flujo de caja con las ganancias. Después de todo, ambos términos significan que estás ganando dinero, entonces, ¿qué es exactamente la ganancia frente al flujo de efectivo?

Si bien están relacionados, y ciertamente desea que ambos estén en territorio positivo ("en el negro"), en realidad son medidas muy distintas del éxito de su pequeña empresa. Y conocer la diferencia es importante para comprender el verdadero desempeño financiero de su empresa .

¿Cuál es la diferencia entre flujo de caja y ganancias?

El flujo de caja y las ganancias son importantes para la salud de una empresa. La diferencia entre el flujo de caja y las ganancias incluye formas únicas de evaluar su desempeño y puede ayudarlo a determinar cómo ve su panorama financiero total en un período de tiempo determinado.

El flujo de efectivo, por ejemplo, es la cantidad de dinero (efectivo y equivalentes de efectivo) que su empresa tiene disponible en un momento dado. Medir su saldo de flujo de caja implica restar sus salidas de efectivo de sus entradas. Mide cuánto efectivo hay disponible para su negocio en un momento en particular.

La utilidad, por otro lado, considera la ganancia o pérdida financiera total que experimenta una empresa durante un período más extenso, no simplemente un momento en el tiempo. Mide cuánto dinero queda después de deducir todos los gastos de los ingresos comerciales.

Por ejemplo, una pequeña empresa puede ser increíblemente rentable porque, digamos, desarrolló un producto que está vendiendo para obtener una considerable ganancia financiera, como el doble del costo de fabricación del producto. Sin embargo, la empresa también podría estar nadando en deudas y usando cada dólar de efectivo libre que tiene para pagar esa deuda y cubrir sus gastos. En otras palabras, las ganancias son altas, pero el efectivo es bajo. Entonces, ¿es la ganancia de flujo de caja? En este caso, no.

Flujo de caja vs beneficio: ¿Qué es el beneficio?

Cuando se trata de flujo de efectivo frente a ganancias, la realidad es que solo porque tenga flujo de efectivo, esto no significa que esté obteniendo ganancias. En un nivel básico, las ganancias también se conocen como "ingresos netos" y son una métrica clave que utilizan las empresas para medir su éxito financiero. Para calcularlo, simplemente resta todos los gastos de los ingresos comerciales y espera tener un superávit. Si no lo hace, entonces su negocio no es rentable. (Tenga en cuenta que las empresas generalmente pagan impuestos sobre sus ganancias, no sobre sus ingresos).

Aquí hay un ejemplo simple: si sus ingresos mensuales son de $ 50,000 y gasta $ 20,000 para producir esos ingresos, entonces su beneficio del mes es de $ 30,000.

La rentabilidad es una métrica financiera importante porque responde a una pregunta fundamental y fundamental: ¿es mi modelo de negocio financieramente viable? Si está obteniendo una rentabilidad baja, es posible que deba considerar tomar medidas para mejorarla, como aumentar sus precios o reducir sus gastos continuos.

Por ejemplo, si un fabricante de productos vende su producto por $ 10 y solo obtiene $ 1 en ganancias después de pagar todos los gastos, podría considerar aumentar su precio a $ 12 o buscar formas de reducir sus costos de producción.

Para comprender el alcance total de su rentabilidad, la mayoría de las empresas también utilizan índices de rentabilidad. El más común es el margen de beneficio, que analiza la rentabilidad de una empresa, producto o servicio en relación con sus ingresos generales, y se expresa como un porcentaje.

Para calcular su margen de beneficio , usted:

• Primero, calcule sus ingresos netos (restando los gastos totales de los ingresos totales).
• Luego, divida sus ingresos netos por sus ingresos totales.
• Finalmente, multiplique el número por 100 (para calcular el porcentaje).

En el ejemplo de ingresos mensuales anterior, el margen de beneficio es del 60%: 30.000 / 50.000 = 0,6, x 100 = 60.

En pocas palabras, su margen de beneficio muestra cuántos centavos de beneficio genera la empresa por cada dólar de ingresos. También permite que una empresa vea fácilmente cómo cambia su rentabilidad con el tiempo. Por ejemplo, si su margen de beneficio es del 10% un año y del 17% el siguiente, su rentabilidad está mejorando.

Beneficio vs flujo de caja: ¿Qué es el flujo de caja?

El flujo de efectivo , por otro lado, es la cantidad de efectivo libre (o equivalentes de efectivo) que tiene una empresa en un momento dado, debido a la cantidad de dinero que entra y sale. A diferencia de la rentabilidad, que es puramente una ganancia financiera sobre el papel, el flujo de caja analiza la cantidad de dinero que la empresa tiene disponible inmediatamente y afecta directamente su poder adquisitivo. Por ejemplo, es posible que haya tenido $ 100,000 en ganancias el año pasado, pero si solo quedan $ 5,000 de esas ganancias, su poder adquisitivo es mucho menos impresionante.

Cuando una empresa revisa sus ganancias frente a su flujo de caja, un flujo de caja bajo puede restringir una empresa rentable al limitar sus opciones y oportunidades de crecimiento. Por ejemplo, si una empresa busca expandirse y necesita comprar nuevos equipos para hacerlo, es posible que la expansión no sea posible si no se dispone de efectivo para comprar ese equipo. La escasez de efectivo también puede hacer que una empresa sea menos estable financieramente porque es posible que no pueda pagar facturas o aprovechar otras oportunidades que se le presenten.

El flujo de caja positivo , por otro lado, sugiere que una empresa está funcionando bien porque tiene el efectivo disponible para pagar los gastos fácilmente. También tiene la flexibilidad financiera para tomar medidas proactivas como pagar deudas, crear reservas de efectivo para una emergencia o recesión económica o devolver dinero a los accionistas. Significa que la empresa tiene la flexibilidad de aprovechar oportunidades atractivas en lugar de verse restringida por la baja liquidez.

Los expertos financieros a menudo consideran que el flujo de efectivo es una mejor medida del desempeño financiero de una pequeña empresa que la rentabilidad debido a la flexibilidad y libertad que ofrece. Cuando una empresa tiene efectivo, sus acciones están mucho menos restringidas que las de una empresa con poco o ningún efectivo.

Debido a la importancia del flujo de efectivo, las empresas deben considerar la posibilidad de elaborar un estado de flujo de efectivo que detalle su estado de flujo de efectivo. Una métrica importante del flujo de caja es lo que se llama flujo de caja libre o FCF. Para calcular su FCF, usted:

• Primero, calcule su flujo de efectivo operativo (que puede encontrar en su estado de flujo de efectivo).
• Luego, reste sus gastos de capital.
• Finalmente, resta tus dividendos. (Nota: algunas empresas no restan dividendos porque se consideran discrecionales).

Puede aprender cómo elaborar un estado de flujo de caja y calcular su flujo de caja operativo leyendo nuestro artículo sobre cómo preparar un estado de flujo de caja .

Beneficio vs flujo de caja: ambos son importantes para vigilar

Comprender la diferencia entre el flujo de efectivo y las ganancias es importante porque las ganancias y el flujo de efectivo son fundamentales para el éxito de una pequeña empresa, por lo que es importante comprender las diferencias entre ellos y utilizarlos para realizar un seguimiento del desempeño financiero de su empresa.

Si bien la rentabilidad puede ser más indicativa del éxito a largo plazo de una empresa, el flujo de efectivo puede indicar qué tan bien la empresa está manteniendo y gastando esas ganancias en el día a día. Las ganancias no ayudarán a una empresa si no se conservan o se gastan de manera inteligente.