Es posible que pagar impuestos todos los a√Īos no sea su pasatiempo favorito, pero a√ļn tiene tiempo para reducir su factura de impuestos y ciertos gastos de bolsillo.

Una forma es contribuir tanto como pueda ahora a una cuenta de ahorros para la salud con ventajas impositivas, una cuenta en la que puede apartar dinero antes de impuestos para pagar los gastos m√©dicos calificados que no cubre el seguro. Si es elegible para participar en una HSA, puede contribuir este a√Īo hasta el 15 de julio de 2020; ese es el plazo pospuesto para presentar y pagar sus impuestos federales sobre la renta de 2019. Poner dinero en esta cuenta durante los pr√≥ximos meses puede contar para su declaraci√≥n de impuestos federales sobre la renta de 2019.

Pero ese no es el √ļnico beneficio: una HSA tambi√©n puede reducir sus costos de atenci√≥n m√©dica. A continuaci√≥n, le mostramos c√≥mo usar una HSA para ahorrar dinero durante todo el a√Īo, especialmente en √©poca de impuestos.


  • ¬ŅQu√© es una HSA y qui√©n puede calificar?
  • C√≥mo funciona una HSA
  • Beneficios fiscales de una HSA
  • Plazos de HSA y l√≠mites de contribuci√≥n
  • L√≠nea de fondo

¬ŅQu√© es una HSA y qui√©n puede calificar?

Una HSA es un tipo de cuenta de ahorros exenta de impuestos que permite a los contribuyentes elegibles apartar dólares antes de impuestos para pagar los gastos médicos calificados no cubiertos por el seguro. No todo el mundo califica para tener una HSA.

Podría calificar para una HSA si …

  • Est√° cubierto por un plan de seguro m√©dico clasificado como plan de salud con deducible alto o HDHP.
  • No puede tener ning√ļn otro seguro adem√°s de su HDHP (aunque hay excepciones, como una p√≥liza que cubre solo una enfermedad en particular).
  • No est√° inscrito en Medicare.
  • No se le puede reclamar como dependiente en la declaraci√≥n de impuestos federales de ninguna otra persona.

Un HDHP es un plan que tiene un deducible de al menos $ 1,350 si es soltero o $ 2,700 para una familia en 2019, lo que significa que es posible que deba pagar al menos esta cantidad de su propio bolsillo antes de que su seguro médico comience a pagar los servicios cubiertos. . Además, el total del deducible anual más otros gastos de bolsillo no puede ser más de $ 6,750 para cobertura individual o $ 13,500 para cobertura familiar. Para 2020, el deducible aumenta a $ 1,400 para cobertura individual o $ 2,800 para cobertura familiar, con un máximo de desembolso personal de $ 6,900 para cobertura individual y $ 13,800 para cobertura familiar.

Si califica para tener uno, puede usar los fondos de la HSA para pagar copagos, primas mensuales, coseguro, deducibles y otros gastos calificados. Los gastos m√©dicos calificados tambi√©n pueden incluir los gastos m√©dicos y dentales que pag√≥ durante el a√Īo fiscal, incluso si los servicios se proporcionaron antes de este a√Īo fiscal. Los servicios de atenci√≥n m√©dica no esenciales (por ejemplo, determinada cirug√≠a est√©tica) no califican, pero los costos de atenci√≥n m√©dica relacionados con el tratamiento para prevenir o reducir los s√≠ntomas de una discapacidad o enfermedad f√≠sica o mental pueden calificar.

HECHOS R√ĀPIDOS

¬ŅQu√© gastos m√©dicos puede pagar con una HSA?

Por lo general, puede usar una HSA para pagar los mismos tipos de gastos que se incluirían en una deducción de gastos médicos y dentales (si pudiera calificar para tomar una). Estos pueden incluir:

· Medicamentos de venta libre recetados para usted

· Píldoras anticonceptivas recetadas para usted y vasectomías

· Suministros médicos como vendajes y gastos de lactancia como extractores de leche y otros suministros

· Visitas dentales, limpiezas dentales, empastes y otros tratamientos

· Costos del tratamiento hospitalario por adicción a las drogas

· Cuidado de la vista como exámenes, anteojos y lentes de contacto necesarios por razones médicas, y soluciones salinas y limpiadores enzimáticos para lentes

· Los gastos relacionados con la compra, entrenamiento y mantenimiento de perros guía u otros animales de servicio que ayudan a las personas con discapacidades auditivas, visuales u otras discapacidades físicas

· Tarifas de laboratorio que forman parte de la atención médica

¬∑ Costos de educaci√≥n especial para ni√Īos con discapacidades de aprendizaje (con la recomendaci√≥n de un m√©dico)

Obtenga más información sobre las reglas de la HSA.

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Cómo funciona una HSA

Si califica para una HSA, puede inscribirse en la cuenta a trav√©s de su empleador, si ofrece el plan, o mediante una compa√Ī√≠a de seguro m√©dico. Los bancos y otras instituciones financieras tambi√©n ofrecen cuentas individuales. Puede inscribirse en una HSA en cualquier momento durante el a√Īo del plan, siempre que cumpla con los requisitos de elegibilidad.

Una vez que haya configurado su HSA, puede hacer contribuciones y retirar dinero para pagar los costos de atenci√≥n m√©dica calificados o para reembolsarse a s√≠ mismo los costos calificados en los que ya ha incurrido. Al final del a√Īo, el administrador de la cuenta le enviar√° un Formulario 1099-SA del IRS, que detallar√° sus distribuciones totales de HSA. Tambi√©n puede recibir un Formulario 5498-SA si realiz√≥ contribuciones a la HSA por su cuenta. Luego, deber√° presentar el Formulario 8889 del IRS con su declaraci√≥n de impuestos para informar todas las distribuciones que ha tomado de su HSA para gastos m√©dicos calificados y otros gastos que pueden no ser deducibles de impuestos.

Mantenga buenos registros de todos sus gastos a lo largo del a√Īo para ayudar a garantizar que la informaci√≥n que proporcione al IRS sea precisa y que no se le presente una factura de impuestos sorpresa m√°s adelante.

Beneficios fiscales de una HSA

Las contribuciones a la HSA suelen ser deducibles de impuestos. Incluso si un familiar o cónyuge aporta dinero a su HSA, puede reclamarlo como una deducción, lo que reducirá su ingreso bruto ajustado. Y puede reclamar esta deducción incluso si no detalla sus deducciones .

Si su empleador contribuye a su HSA, es posible que no tenga que incluir la cantidad en sus ingresos brutos al calcular los impuestos.

El dinero de la cuenta es suyo, incluso si cambia de trabajo o deja de trabajar. Los retiros pueden estar libres de impuestos siempre que los utilice para pagar gastos médicos calificados.

Otra ventaja es que las HSA generan intereses, que no est√°n gravados.

Plazos de HSA y límites de contribución

Por supuesto, las HSA vienen con reglas y limitaciones. Por ejemplo, no puede simplemente contribuir con la cantidad que desee a su HSA.

Límites de contribución

Para 2019, la cantidad m√°xima que puede contribuir a una HSA es $ 3,500 si es soltero y $ 7,000 para una cuenta familiar. Es posible que pueda agregar $ 1,000 adicionales a su cuenta como contribuci√≥n de recuperaci√≥n si tiene 55 a√Īos o m√°s al final del a√Īo fiscal. Si su empleador contribuye a su HSA, el total de las contribuciones del empleador y sus propias contribuciones no pueden exceder los l√≠mites de contribuci√≥n anual de la HSA.

Si sus contribuciones totales a la HSA exceden el límite de contribución anual, no podrá deducir el monto excedente. Además, puede enfrentar una multa del 6% sobre las contribuciones en exceso, a menos que retire el dinero y cualquier ingreso obtenido de las contribuciones retiradas antes de la fecha límite de presentación del 15 de abril. Si no retira la cantidad excedente y está sujeto a la multa, deberá presentar un Formulario 5329 para informarlo al IRS.

Fecha límite de contribución

Tambi√©n hay una fecha l√≠mite para hacer contribuciones a la HSA que contar√°n para el a√Īo fiscal actual. La buena noticia es que es una fecha l√≠mite m√°s larga, que este a√Īo se alarg√≥ a√ļn m√°s con la extensi√≥n de la fecha l√≠mite de presentaci√≥n y pago de impuestos federales.

Aunque la fecha l√≠mite para hacer contribuciones a una HSA para un a√Īo fiscal suele ser el 15 de abril del a√Īo siguiente, para los impuestos de 2019 puede contribuir hasta el 15 de julio de 2020. Si a√ļn no ha maximizado sus contribuciones a la HSA, considere usar el tiempo adicional para hacerlo y obtener la mayor reducci√≥n de impuestos posible.

Cuando puedes hacer cambios

Si se ha inscrito en una HSA a trav√©s de un plan de salud patrocinado por un empleador, consulte con su departamento de recursos humanos si puede hacer cambios a mitad de a√Īo en su contribuci√≥n. Si su empleador permite cambios, es posible que pueda aumentar su contribuci√≥n a la HSA ajustando el monto de su deducci√≥n de n√≥mina o el monto antes de impuestos que se retira de su cheque de pago y se deposita en su HSA.

Si tiene una HSA a trav√©s de un banco o instituci√≥n financiera, es posible que le permita cambiar su contribuci√≥n en cualquier momento durante el a√Īo del plan. Algunos bancos le permiten hacer una reinversi√≥n o transferencia √ļnica de fondos de su IRA o incluso m√ļltiples transferencias de otra HSA a su HSA existente.


Línea de fondo

Si teme una factura de impuestos potencialmente alta en abril, recuerde que todavía hay tiempo para tomar algunas medidas para minimizar lo que podría deber. Utilice los próximos meses para aprovechar las deducciones de impuestos disponibles.

Una HSA es una excelente opción si es elegible, porque las contribuciones generalmente son deducibles de impuestos para gastos médicos calificados. También existe la ventaja de no pagar impuestos sobre el dinero que sale si los retiros se utilizan para gastos médicos calificados. Si tiene un plan de atención médica con un deducible alto, puede usar el dinero de su HSA para pagar su deducible, lo que reducirá sus gastos de bolsillo.

Por lo tanto, si su HSA no está financiada hasta el límite máximo de contribución, considere apartar la mayor cantidad de dinero posible entre ahora y la fecha límite de presentación de impuestos en abril para alcanzar ese umbral y obtener los mayores ahorros fiscales que pueda. Puede obtener más información sobre las HSA en la Publicación 969 del IRS .


¬ŅLe preocupa c√≥mo el COVID-19 podr√≠a afectar sus impuestos?

La propagación de COVID-19 ha afectado casi todas las facetas de nuestra vida financiera, incluso en lo que respecta a los impuestos. Consulte la información que hemos recopilado para ayudarlo a navegar por sus obligaciones tributarias.

  • Plazos de impuestos importantes
  • ¬ŅCu√°ndo puedo presentar mis impuestos?
  • C√≥mo verificar el estado de su reembolso de impuestos
  • Implicaciones fiscales de las prestaciones por desempleo
  • C√≥mo presentar una extensi√≥n de impuestos

Fuentes relevantes:  Aviso del IRS 2004-2 | HealthCare.gov, Cuenta de ahorros para la salud (HSA) | CuidadoDeSalud.gov, Deducible | Publicación 502 del IRS, Gastos médicos y dentales | Formulario 1099-SA del IRS, distribuciones de una HSA, Archer MSA o Medicare Advantage MSA | Publicación 969 del IRS, Cuentas de ahorros para la salud y otros planes de salud con impuestos favorables | Formulario 8889 del IRS, Cuentas de ahorros para la salud (HSA) | IRS: Créditos y deducciones para individuos | IRS: Preguntas y respuestas sobre los plazos de presentación y pago